Статья 1. Закон Республики Армения “О накопительных пенсиях” от 22 декабря 2010 года, ЗР-244-Н (далее – Закон) изложить в следующей редакции:

“ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ АРМЕНИЯ О НАКОПИТЕЛЬНЫХ ПЕНСИЯХ

Целью настоящего Закона является создание возможности для лиц, уплативших в течение трудовой деятельности в Республике Армения социальный платеж, получать в пенсионном возрасте помимо государственной пенсии дополнительные пенсионные доходы с обеспечением непосредственной связи между уплаченными социальными платежами и размером получаемой пенсии, а также предоставление возможности лицу, уплатившему социальный платеж, влиять на размер накопительных пенсий путем выбора в установленном настоящим Законом порядке лица, управляющего его накопленными средствами, и  на политику управления этими средствами.

ГЛАВА  1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

 Статья 1. Предмет регулирования настоящего Закона

1. Настоящий Закон регулирует правоотношения, возникающие  в связи с накопительной составляющей и добровольной пенсионной составляющей, устанавливает понятие социального платежа, круг лиц, производящих социальные платежи, порядок произведения социальных платежей, условия и порядок перевода Республикой Армения накопительных отчислений на пенсионные счета, открытые на имена лиц, которые произвели социальные платежи, функции лица, ведущего реестр участников, управляющих пенсионным фондом, депозитария пенсионного фонда и операторов счета, права и обязанности участников накопительной пенсионной составляющей, ведение пенсионных счетов, инвестирование накопительных пенсионных активов, виды накопительных пенсий и их выплату, механизмы гарантирования  выплаты накопительной пенсии лицам, которые произвели социальные платежи, ответственность за нарушение требований настоящего Закона, принятых на его основании нормативных правовых актов и иных  правовых актов, а также регулирует другие отношения, связанные с накопительными пенсиями.
 
Статья 2. Основные понятия, используемые в Законе
 
1. В настоящем Законе используются следующие основные понятия:
 
1) персонифицированный учет - в соответствии с Законом Республики Армения ”О персонифицированном учете подоходного налога и социального платежа”;
 
2) индивидуальный предприниматель – в соответствии с Законом Республики Армения “Об индивидуальном предпринимателе”, за исключением уплачивающих патентный платеж индивидуальных предпринимателей, занимающихся видами деятельности, включенными в перечень Приложения 1 Закона Республики Армения “О патентных платежах”;
 
3) аннуитет – в соответствии с Законом Республики Армения “О страховании и страховой деятельности”;

4) заработная плата – заработная плата и приравненные к ней иные платежи, а также доход по договору (перечень заработной платы и приравненных к ней платежей устанавливается Правительством Республики Армения);
 
5) страховая компания – в соответствии с Законом Республики Армения “О страховании и страховой деятельности”;
 
6) работодатель – зарегистрированные в Государственном регистре Республики Армения юридическое лицо, учреждение иностранного юридического лица, филиал или представительство иностранного юридического лица, индивидуальный предприниматель, учреждение, орган местного самоуправления, а также нотариус, фактически использующие труд (услуги) граждан с выплатой им доходов на основании трудовых договоров или гражданско-правовых договоров на выполнение работ (оказание услуг) либо в установленном законом порядке;
 
7) переплата – сумма, превышающая обязательство по социальному платежу, внесенная на счет-мост участником (налоговым агентом, имеющим обязательство по исчислению и переводу за него социальных платежей)
 
8) гарантийный фонд –  фонд, созданный согласно статье 46 настоящего Закона;
 
9) самозанятое лицо – наемный работник, индивидуальный предприниматель и не являющееся нотариусом физическое лицо (в том числе производитель сельскохозяйственной продукции, получающий доход от реализации сельскохозяйственной продукции, плательщик патентного платежа, занимающийся видами деятельности, включенными в перечень Приложения 1 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, лицо, получающее доход на основании  гражданско-правовых договоров), получающие доход от какой-либо не запрещенной законом деятельности (за исключением заработной платы и приравненного к ней дохода, предпринимательского дохода и дохода по договору), а также уплачитающий патентный платеж индивидуальный предприниматель, занимающийся видами деятельности, включенными в перечень Приложения 1 Закона Республики Армения “О патентных платежах”;
 
10) программная выплата – сумма, предоставляемая в установленном порядке участнику в месячном разрезе по достижении  им пенсионного возраста в счет погашения паев пенсионного фонда, учтенных на открытом на его имя пенсионном счете;

11) счет-мост – субсчет, открытый на едином казначейском счете  государственного уполномоченного органа Правительства Республики Армения в финансовой сфере, на который поступают социальные платежи  для их дальнейшего перевода в реестр участников;

12) пенсионная тайна – ставшие известными работодателю, государственным уполномоченным органам, Центральному банку, лицу, ведущему реестр участников, оператору счета, управляющему пенсионным фондом, депозитарию, а также лицу, управляющему гарантийным фондом, какое-либо  связанное с участием лица в накопительной или добровольной пенсионной составляющей сведение о пенсионном счете, произведенных для (в пользу) лица накопительных отчислениях, добровольных пенсионных взносах, коммерческая, страховая, банковская или служебная тайна лица, а также любое другое сведение об участнике, которое участник намеревался хранить в тайне, о чем работодатель, государственные уполномоченные органы, Центральный банк, лицо, ведущее реестр  участников, оператор счета, управляющий пенсионным фондом, депозитарий, а также лицо, управляющее гарантийным фондом, были осведомлены либо обязаны были быть осведомлены об этом;

13) добровольный пенсионный взнос – взнос, уплачиваемый участником и (или) другим лицом для (в пользу) участника  с целью получения добровольной пенсии;
 
14) добровольная пенсия – пенсия, выплачиваемая в рамках добровольной пенсионной составляющей согласно правилам, установленным настоящим Законом;
 
15) пенсионный счет – счет, открытый у лица, ведущего реестр участников, на имя лица, производящего социальный платеж, на котором учитываются приобретенные за счет накопительных отчислений паи обязательных пенсионных фондов, а также сведения о количестве паев обязательного пенсионного фонда, расчетной стоимости этих паев, накопительных отчислениях, произведенных на приобретение этих паев, другие сведения, установленные законом или иными правовыми актами;
 
16) пенсионный возраст – возраст, установленный Законом Республики Армения “О государственных пенсиях”, дающий право на пенсию по возрасту;
 
17) пенсионный фонд – фонд, активы которого согласно Закону Республики Армения “О накопительных пенсиях” формируются за счет накопительных отчислений, производимых в обязательном порядке из государственного бюджета Республики Армения (обязательный пенсионный фонд), либо добровольных пенсионных взносов (добровольный пенсионный фонд) и их инвестирования, и участникам которого выплаты из активов фонда производятся (денежные средства, соответствующие паю участника в активах фонда, возвращаются) в виде пенсии по достижении участником пенсионного возраста, а также в других случаях, предусмотренных Законом Республики Армения “О накопительных пенсиях”;
 
18) активы пенсионного фонда – совокупная сумма накопительных отчислений и добровольных пенсионных взносов, произведенных с целью приобретения паев данного пенсионного фонда, приобретенных за  их счет активов и полученных в результате управления ими доходов;
 
19) управляющий пенсионным фондом – юридическое лицо, имеющее право управлять пенсионным фондом в соответствии с Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”;
 
20) Центральный банк – Центральный банк Республики Армения;
 
21) накопительное отчисление – денежное отчисление, производимое согласно установленным настоящим Законом правилам для (в пользу) производящего социальный платеж лица с целью приобретения паев обязательного пенсионного фонда, которое формируется из этих социальных платежей и средств, отчисляемых согласно настоящему Закону из государственного бюджета Республики Армения;
 
22) накопительная пенсия -  пенсия, выплачиваемая в рамках накопительной составляющей согласно правилам, установленным главой 11 настоящего Закона;   23) оператор счета – организация, установленная Правительством Республики Армения, которая является посредником в оказании услуг участникам лицом, ведущим реестр участников;
 
24) основная пенсия – в соответствии с Законом Республики Армения “О государственных пенсиях;
 
25) кодовый номер публичной службы – кодовый номер, установленный Законом Республики Армения “О кодовом номере публичных служб”;
 
26) налоговый агент – в соответствии с Законом Республики Армения “О налогах”;
 
27) предпринимательский доход – годовой облагаемый доход, подлежащий получению согласно Закону Республики Армения “О подоходном налоге” от предпринимательской и нотариальной деятельности, осуществляемой индивидуальным предпринимателем и нотариусом;
 
28) участник – лицо, уплатившее в установленном настоящим Законом порядке социальный платеж, для (в пользу) которого произведено накопительное отчисление из государственного бюджета Республики Армения или для (в пользу) которого производятся добровольные пенсионные взносы;
 
29) реестр участников – единая система данных о лицах, уплачивающих (уплативших) социальный платеж, и  паях обязательных пенсионных фондов, учитываемых на открытых на их имя пенсионных счетах. Вся информация, имеющаяся в реестре участников, является собственностью Республики Армения;
 
30) лицо, ведущее реестр участников, - юридическое лицо, ведущее реестр участников на основании договора, заключенного с Правительством Республики Армения, а также осуществляющее другие функции, предусмотренные настоящим Законом и договором, заключенным с Правительством Республики Армения;
 
31) нотариус – в соответствии с Законом Республики Армения “О нотариате”;
 
32) депозитарий – лицо, осуществляющее хранение активов пенсионного фонда согласно Закону Республики Армения “Об инвестиционных фондах”;
 
33) доход по договору – доход (за исключением предпринимательского дохода) от выполнения работ (оказания услуг), полученный от работодателя согласно гражданско-правовым договорам;
 
34) схема “установленные пенсии” – добровольная пенсионная схема, в случае  которой страховая компания обещает участнику  пенсию в конкретном размере; добровольные пенсионные взносы зависят от заключенного со страховой компанией договора и могут быть нерегулярными, а размер пенсии прямо не зависит от размера уплаченных добровольных пенсионных взносов и доходности  от инвестирования этих взносов;
 
35) схема “установленный пенсионный взнос” – добровольная пенсионная схема, в случае которой внесенные за участников добровольные пенсионные взносы исчисляются в размере определенного процента с их дохода либо на какой-либо иной регулярной основе, а размер пенсии зависит от произведенных добровольных пенсионных взносов и размера доходов, полученных  от инвестирования этих взносов;
 
36) социальный платеж – целевой платеж, уплачиваемый в государственный бюджет Республики Армения в порядке и размере, которые установлены настоящим Законом;
 
37) обязательство по социальному платежу – сумма установленного настоящим Законом социального платежа и начисленной на него пени, подлежащая внесению на счет-мост участником (налоговым агентом, имеющим обязательство по исчислению и переводу за него социальных платежей);
 
38) наемный работник – лицо, находящееся в установленном законом порядке в трудовых отношениях с работодателем (в том числе с работодателем, освобожденным от обязанностей налогового агента), в том числе публичный служащий (за исключением служащих командного и некомандного состава республиканских исполнительных органов обороны, полиции, национальной безопасности Республики Армения и системы Спасательной службы Армении, уголовно-исполнительных служащих и принудительных исполнителей судебных актов), а также  лицо, получающее доход (за исключением предпринимательского дохода) от выполнения работ (оказания услуг) у работодателя согласно гражданско-правовым договорам;
 
39) аффилированные лица – в соответствии с Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 Используемые в настоящем Законе другие понятия применяются по смыслу, установленному Гражданским кодексом Республики Армения, законами Республики Армения “Об инвестиционных фондах” и “О рынке ценных бумаг”, если из положений настоящего Закона не следует иной смысл их использования.

Статья 3. Законодательство, регулирующее накопительную и добровольную пенсионные составляющие пенсионной системы

1. Накопительная и добровольная  составляющие  пенсионной системы Республики Армения регулируются Конституцией Республики Армения, Гражданским кодексом Республики Армения, международными договорами Республики Армения, настоящим Законом, принятыми на основании настоящего Закона нормативными правовыми актами, иными законами и правовыми актами.
 
Статья 4. Источники финансирования накопительных пенсий
 
1. Накопительные пенсии финансируются за счет накопительных отчислений, произведенных за (в пользу) участников, и доходов, полученных от их инвестирования.

ГЛАВА  2
ПЛАТЕЛЬЩИКИ СОЦИАЛЬНОГО ПЛАТЕЖА,  И ПРОИЗВЕДЕНИЕ СОЦИАЛЬНОГО ПЛАТЕЖА

 Статья 5. Плательщики социального платежа
 
1. В Республике Армения социальные платежи производят:

1) наемные работники, нотариусы, индивидуальные предприниматели, родившиеся 1 января 1974 года и позднее;
 
2) наемные работники, нотариусы, индивидуальные предприниматели, родившиеся до 1974 года, если они в установленном настоящим Законом порядке подали заявление, установленное частью 1 статьи 33 настоящего Закона (далее – заявление о выборе пенсионного фонда);
 
3) самозанятые лица независимо от возраста, которые в установленном настоящим Законом порядке подали заявление о выборе пенсионного фонда или когда-либо производили социальный платеж на основании пункта 1 настоящей части.
 
2. Лицо не может пересмотреть решение о принятии обязательства по произведению социального платежа на основании заявления о выборе пенсионного фонда
 
3. Иностранные лица и лица без гражданства, имеющие право на проживание (статус пребывания) в Республике Армения, производят социальные платежи на общих основаниях в порядке, установленном для граждан Республики Армения, если международным договором Республики Армения не предусмотрено иное.
 
4. Лицо прекращает производить социальный платеж, если:
 
1) оно достигло пенсионного возраста и подало заявление в налоговый орган о прекращении произведения социального платежа;
 
2) лицо в предусмотренных настоящим Законом случаях подает заявление на получение накопительной пенсии лицу, ведущему реестр участников.
 
5. Порядок подачи в налоговый орган предусмотренного пунктом 1 части 4 настоящей статьи заявления, форма заявления устанавливаются Правительством Республики Армения. При этом наемный работник подает заявление в налоговый орган через налогового агента. В этом случае заявление считается поданным в налоговый орган с момента его подачи налоговому агенту.
 
6. Лицо, ведущее реестр участников, уведомляет налоговый орган о подаче предусмотренного пунктом 2 части 4 настоящей статьи заявления, а налоговый орган - работодателя в установленном Правительством Республики Армения порядке.
 
7. Обязанность по произведению социального платежа лицом, достигшим пенсионного возраста или подавшим заявление на получение накопительной пенсии, лицу, ведущему реестр участников,  прекращается:
 
1) из заработной платы, с доходов, получаемых от видов деятельности, облагаемых фиксированными платежами, установленными Законом Республики Армения “О фиксированных платежах”,  или включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, или  облагаемых налогом с оборота согласно Закону Республики Армения “О налоге с оборота”, - с 1-го числа месяца, следующего за месяцем подачи соответствующего заявления в налоговый орган или лицу, ведущему реестр участников;
 
2) с предпринимательских доходов – с 1 января года подачи соответствующего заявления в налоговый орган или лицу, ведущему реестр участников.
 
8. Лицо в качестве самозанятого лица производит социальные платежи с полученных доходов на принципе добровольности в порядке, установленном частью 4 статьи 7 настоящего Закона.
 
Статья 6. Объект исчисления и ставка социального платежа
 
1. Объектами исчисления социального платежа являются:
 
1) заработная плата;
 
2) предпринимательский доход;
 
3) доходы, полученные  лицом в качестве самозанятого лица.
 
2. Лица, установленные пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона, производят социальные платежи  до достижения пенсионного возраста  в следующих размерах:
 
1) из заработной платы:

а. в размере 5 процентов, если месячный размер заработной платы не превышает 500000 драмов,
 
б. в размере 10 процентов  и разницы в 25000 драмов, если  месячный размер заработной платы превышает 500000 драмов;
 
2) с предпринимательского дохода (за исключением случая, предусмотренного пунктом 3 настоящей части):

 а. в размере 5 процентов, если размер этого дохода за год не превышает 6000000 драмов,
 
б. в размере 10 процентов и разницы в 300000 драмов, если размер этого дохода за год превышает 6000000 драмов;

3) с доходов, полученных в части видов деятельности, облагаемых фиксированными платежами, установленными Законом Республики Армения “О фиксированных платежах”, или включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, или облагаемых налогом с оборота, установленным Законом Республики Армения “О налоге с оборота”, - в размере 5000 драмов ежемесячно ;
 
4) с доходов, полученных лицом в качестве самозанятого лица, - в размере 5 процентов независимо  от размера дохода.
 
3. В случаях произведения социальных платежей на основании заявления о выборе пенсионного фонда, достижения лицом, установленным пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона, пенсионного возраста (если лицо не подало заявление, предусмотренное частью 4 статьи 5 настоящего Закона) лицо производит социальный платеж в следующих размерах:
 
1) в размере 5 процентов заработной платы, предпринимательского дохода (за исключением предусмотенного пунктом 2 настоящей части случая), дохода, полученного лицом в качестве самозанятого лица;
 
2) в размере 5000 драмов ежемесячно с доходов, полученных в части видов деятельности, облагаемых фиксированными платежами, установленными Законом Республики Армения “О фиксированных платежах”, или включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, или облагаемых налогом с оборота согласно Закону Республики Армения “О налоге с оборота”.
 
4. Лицо производит социальные платежи в размере, установленном частью 3 настоящей статьи:
 
1) из заработной платы за месяц, следующий за днем подачи заявления (открытия в установленном настоящим Законом порядке пенсионного счета на основании заявления);
 
2) из заработной платы за месяц, следующий за днем достижения лицом, установленным пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона, пенсионного возраста;
 
3) с предпринимательского дохода за год подачи заявления (открытия в установленном настоящим Законом порядке пенсионного счета на основании заявления), по достижении лицом, установленным пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона, пенсионного возраста;
 
4) с полученных от видов деятельности, облагаемых фиксированными платежами, установленными Законом Республики Армения “О фиксированных платежах”, или включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, или облагаемых налогом с оборота согласно Закону Республики Армения “О налоге с оборота”, доходов за месяц, следующий за днем подачи заявления (открытия в установленном настоящим Законом порядке пенсионного счета на основании заявления), достижения лицом, установленным пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона, пенсионного возраста.
 
5. Социальный платеж, установленный пунктом 3 части 2 и пунктом 2 части 3 настоящей статьи, считается окончательным обязательством по социальному платежу, исчисленному с доходов, получаемых от видов деятельности, облагаемых фиксированными платежами, установленными Законом Республики Армения “О фиксированных платежах”, или включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, или облагаемых налогом с оборота согласно Закону Республики Армения “О налоге с оборота”.
 
6. Социальные платежи не исчисляются и не переводятся (не удерживаются) из суммы, превышающей  15-кратный размер месячного валового дохода лица, установленный для отчетного месяца статьей 1 Закона Республики Армения “О минимальной месячной заработной плате” (далее – месячный предельный порог для объекта исчисления социального платежа), или из суммы, превышающей 180-кратный размер месячного валового дохода, установленный на 1 января отчетного месяца статьей 1 Закона Республики Армения “О минимальной месячной заработной плате” (далее – годовой предельный порог для объекта исчисления социального платежа). Если лицо получает доход из нескольких источников (получает  предпринимательский доход и заработную плату), то порядок возвращения участникам сумм, превышающих установленный частью 7 настоящей статьи размер исчисленных и переведенных (удержанных) социальных платежей (если таковые имеются), устанавливается Правительством Республики Армения. Месячный валовой доход – это совокупность подлежащих получению лицом (исчисленных всеми работодателями)  заработной платы и приравненных к ней доходов за отчетный месяц и дохода по договору, выплаченного лицу в течение этого отчетного месяца. Годовой валовой доход – совокупность подлежащих получению лицом предпринимательского дохода за отчетный год, заработной платы и приравненных к ней доходов, исчисленных (исчисленных всеми работодателями) за отчетный год (отчетные месяцы), и дохода за этот отчетный год, выплаченного лицу по договору.
 
7. Сумма социального платежа, подлежащая уплате лицом, установленным частью 1 статьи 5 настоящего Закона, не может превышать:
 
1) за месяц:
 
а. 5 процентов валового дохода, если размер этого дохода не превышает 500000 драмов,
 
б. 10 процентов валового дохода и разницу в 25000 драмов, если размер этого дохода превышает 500000 драмов,
 
в. 10 процентов месячного предельного порога для объекта исчисления социального платежа и разницу в 25000 драмов, если размер этого дохода превышает месячный предельный порог для объекта исчисления социального платежа;
 
2) за год:
 
а. 5 процентов валового дохода, если размер этого дохода не превышает 6000000 драмов,
 
б. 10 процентов  валового дохода и разницу в 25000 драмов, если размер этого дохода превышает 6000000 драмов,
 
в. 10 процентов годового предельного порога для объекта исчисления социального платежа и разницу в 300000 драмов, если размер этого дохода превышает 6000000 драмов.
 
8. В предельном размере установленной частью 7 настоящей статьи суммы социального платежа, подлежащей уплате лицом, учитывается также социальный платеж, установленный пунктом 3 части 2 и пунктом 2 части 3 настоящей статьи.
 
9. В предельном размере установленной частью 7 настоящей статьи суммы социального платежа, подлежащей уплате лицом, не учитываются  социальные платежи, производимые с доходов, получаемых лицом в качестве самозанятого лица.
 
10. Работодатель в качестве налогового агента  установленного частью 1 статьи 5 настоящего Закона наемного работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет, исчисляет и переводит от имени наемного работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет, социальный платеж за счет своих средств в размере 3000 драмов ежемесячно за период с месяца, следующего за днем ухода в отпуск по уходу за ребенком до месяца достижения ребенком возраста 2 года  (включительно). По смыслу настоящей части наемным работником считается лицо, находящееся в трудовых отношениях исключительно с работодателем.
 
Статья 7. Произведение социального платежа
 
1. Обязанность по исчислению и переводу (удержанию) установленных настоящим Законом социальных платежей наемных работников несут работодатели в качестве налогового агента.
 
2. Работодатели в установленные законом сроки и порядке регистрируют в налоговом органе электронным способом наемных работников, находящихся с ними в трудовых и гражданско-правовых отношениях, а также в качестве налогового агента исчисляют и переводят в установленном настоящим Законом размере социальные платежи в сроки, установленные  Законом Республики Армения “О подоходном налоге” для исчисления и уплаты подоходного налога.

3. Работодатели представляют в налоговый орган персонифицированный расчет в электронном виде в срок, установленный Законом Республики Армения “О подоходном налоге”.
 
4. Нотариусы, индивидуальные предприниматели, самозанятые лица, а также наемные работники в качестве самозанятых лиц самостоятельно исчисляют и переводят социальные платежи с подлежащих получению доходов в годовом разрезе в сроки, установленные Законом Республики Армения “О подоходном налоге” для уплаты подоходного налога.
 
Если работодатель освобожден от обязанностей налогового агента, то социальный платеж исчисляется и переводится наемным работником самостоятельно в сроки, установленные для работодателя.
 
5. Нотариусы, индивидуальные предприниматели и самозанятые лица представляют в налоговый орган персонифицированный расчет в электронном виде в срок, установленный Законом Республики Армения “О подоходном налоге”. Наемные работники, указанные в абзаце втором части 4 настоящей статьи, представляют в налоговый орган персонифицированный упрощенный расчет за каждый месяц в срок, установленный для работодателя.
 
6. Отношения, связанные с представлением в налоговый орган заявки на регистрацию наемных работников, персонифицированного расчета, регулируются Законом Республики Армения “О персонифицированном учете подоходного налога и социального платежа”.
 
7. Работодатели и указанные в абзаце втором части 4 настоящей статьи наемные работники в случае самостоятельного обнаружения ошибок в расчетах социального платежа, представленных за предыдущие отчетные периоды, могут представлять в налоговый орган уточненные расчеты исключительно в электронном виде, на основании которых производится перерасчет обязательств по  социальным платежам за эти периоды, за исключением начисленных пеней.
 
На возникшее в результате представления уточненного расчета дополнительное обязательство по социальному платежу начисляется пеня на общих основаниях.
 
8. Нотариусы, индивидуальные предприниматели и самозанятые лица после представления расчета по годовому социальному платежу за отчетный период имеют право вносить уточнения в отраженные в нем данные.
 
9. В ходе проведения проверок или по окончании   проверок у плательщиков социального платежа (работодателей) уточнение представленных в налоговый орган расчетов социальных платежей за проверяемый или уже проверенный периоды налоговым органом не производится.
 
10. В случае банкротства работодателя или смерти индивидуального предпринимателя (в том числе являющегося работодателем) порядок погашения обязательств по социальному платежу и перевода соответствующих накопительных отчислений лицу, ведущему реестр участников, устанавливается Правительством Республики Армения.

Статья 8. Учет обязательств по социальным платежам
 
1. С целью учета обязательств по социальному платежу в налоговом органе открываются карты персонального учета на налогового агента (работодателя) или лиц, самостоятельно уплачивающих в установленных настоящим Законом случаях социальные платежи. Форма и порядок ведения карты персонального учета устанавливаются государственным уполномоченным органом Республики Армения  в финансовой сфере.
 
2. Обязательства по социальному платежу погашаются в хронологическом порядке в размере ранее возникшего обязательства по социальному платежу: в первую очередь - социальный платеж, затем – пеня, независимо от целенаправленности оплаты указанного в платежных документах (квитанции, платежном поручении) обязательства по социальному платежу.
 
Обязательство по социальному платежу (за исключением обязательства, возникшего в результате представления уточненного расчета) за данный отчетный период считается погашенным, если поступившие на счет-мост суммы обязательств по социальному платежу достаточны для погашения социального платежа и пени за этот отчетный период.
 
По смыслу применения настоящей части  учет дополнительного обязательства, возникшего в результате представления уточненных расчетов по социальному платежу, производится по дате фактического представления уточненного расчета.
 
3. Внесенные на счет-мост сверхплатежи подлежат возврату на основании заявления налогового агента (работодателя) или  лиц, в установленных законом случаях самостоятельно уплачивающих социальные платежи, в течение 15 дней после подачи заявления либо они принимаются в зачет при исчислении и уплате последующих социальных платежей.
 
4. Если налоговый агент (работодатель) представляет уточненный расчет,  лицо, получившее в отчетный период у налогового агента (работодателя) доход, считавшийся объектом исчисления социального платежа, уволилось с работы (прекращен заключенный с ним трудовой или гражданско-правовой договор) на день представления уточненного расчета и в результате уточненного расчета производится перерасчет обязательства (изменяется обязательство) по социальному платежу лица, уволенного с работы, то разница, возникшая в результате изменения, учитывается в качестве возникшего в результате представления уточненного расчета дополнительного обязательства работодателя, представившего уточненный расчет.

ГЛАВА 3
ПРОИЗВЕДЕНИЕ  НАКОПИТЕЛЬНОГО ОТЧИСЛЕНИЯ

Статья 9. Перевод накопительных отчислений и передача персонифицированной информации лицу, ведущему реестр участников

1. Налоговый орган не менее чем в 10-дневный срок со дня фактического получения расчетов по социальным платежам обрабатывает их. Если в представленных сведениях отсутствуют ошибки и указанные в отчете социальные платежи поступили на счет-мост, то налоговый орган направляет в казначейство платежное поручение на произведение накопительных отчислений из государственного бюджета Республики Армения (перевод соответствующих сумм лицу, ведущему реестр участников) для (в пользу) лица, уплатившего (уплачивающего) социальный платеж. Сумма накопительного отчисления формируется из социальных платежей и дополнительных средств, выделяемых согласно настоящему Закону из государственного бюджета Республики Армения.
 
2. Накопительные отчисления для (в пользу) лиц, установленных пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона, до достижения ими пенсионного возраста производятся в следующих размерах:
 
1) в размере 10 процентов от месячного валового дохода – в размере совокупной суммы социальных платежей, исчисленных и переведенных (удержанных) с месячного валового дохода, и соответствующих средств (максимум 25000 драмов), выделяемых из государственного бюджета Республики Армения с целью дополнения 10 процентов, - но не более 10 процентов месячного предельного порога для объекта исчисления социального платежа;
 
2) в размере 10 процентов от предпринимательского дохода – в размере совокупной суммы социальных платежей, исчисленных и переведенных (удержанных) с предпринимательского дохода, и соответствующих средств (максимум 300000 драмов), выделяемых из государственного бюджета Республики Армения с целью дополнения 10 процентов, - но не более 10 процентов годового предельного порога для объекта исчисления социального платежа;
 
3) в размере 10000 драмов ежемесячно - в части видов деятельности, облагаемых фиксированными платежами, установленными Законом Республики Армения “О фиксированных платежах”, включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах” или облагаемых налогом с оборота согласно Закону Республики Армения “О налоге с оборота”;
 
4) в размере социальных платежей, исчисленных с не предусмотренных пунктами 1, 2 и 3 настоящей части доходов, считающихся объектом исчисления социального платежа, представленных на основании  персонифицированного (упрощенного) расчета.
 
3. Накопительное отчисление для (в пользу) установленного частью 1 статьи 5 настоящего Закона наемного работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет, производится с месяца, следующего за днем его ухода в отпуск по уходу за ребенком до месяца достижения ребенком 2 лет (включительно), - в размере 8000 драмов ежемесячно. Произведение накопительного отчисления прекращается в случае прерывания отпуска по уходу за ребенком до 3 лет – с месяца прерывания. При этом по смыслу настоящей части наемным работником считается лицо, находящееся в трудовых отношениях исключительно с работодателем.
 
4. В любых случаях разница между суммой  социального платежа, исчисленного и переведенного (удержанного) с доходов лиц, установленных пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона, и суммой накопительного отчисления, производимого за (в пользу) этих лиц, не может превышать 25000 драмов в месяц и 300000 драмов в год.
 
5. Накопительные отчисления для (в пользу) лиц, установленных пунктом 2 части 1 статьи 5 настоящего Закона, а также в случае, когда указанное в части 1 статьи 5 настоящего Закона лицо достигло пенсионного возраста и лицо не подало заявление, предусмотренное частью 4 статьи 5 настоящего Закона, производятся:
 
1) в размере 5000 драмов ежемесячно – в части видов деятельности, облагаемых фиксированными платежами, установленными Законом Республики Армения “О фиксированных платежах”, или включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, или облагаемых налогом с оборота согласно Закону Республики Армения “О налоге с оборота”;
 
2) в размере исчисленных и переведенных (удержанных) из заработной платы социальных платежей, представленных на основании персонифицированного (упрощенного) расчета.
 
6. Государственный уполномоченный орган Республики Армения в финансовой сфере переводит через счет-мост накопительные отчисления в размере, указанном в предусмотренном частью 1 настоящей статьи поручении налогового органа, на открытый в Центральном банке счет лица, ведущего реестр участников, непосредственно после получения поручения, но не позднее чем на следующий рабочий день. При этом суммы накопительных отчислений за данный отчетный период переводятся лицу, ведущему реестр участников, исключительно в случае, когда возникшее на основании персонифицированного (упрощенного) расчета обязательство по социальному платежу за этот отчетный период погашено. Накопительное отчисление после установленного частью 7 статьи 5 настоящего Закона срока не производится.
 
7. Налоговый орган представляет персонифицированную информацию о накопительных взносах лицу, ведущему реестр участников, в день отправления указанного в части 1 настоящей статьи поручения.
 
8. Информация, предоставляемая налоговым органом лицу, ведущему реестр участников, содержит следующие сведения о лицах, уплативших (уплачивающих) социальные платежи:
 
1) имя и фамилию, серию и номер удостоверяющего личность документа;
 
2) номер справки о кодовом номере публичной службы или об отсутствии кодового номера публичной службы;
 
3) размер произведенного социального платежа;
 
4) размер накопительного отчисления, подлежащего выделению из государственного бюджета;
 
5) учетный номер налогоплательщика-работодателя, а также налогоплательщика-нотариуса и налогоплательщика-индивидуального предпринимателя;
 
6) другие сведения, установленные Правительством Республики Армения.
 
9. Порядок исправления ошибок, связанных с переводом накопительных отчислений и передачей установленной частью 7 настоящей статьи информации, устанавливается Правительством Республики Армения. Накопительные отчисления, сверх переведенные на счет лица, ведущего реестр участников, не возвращаются, а принимаются в зачет при исчислении и уплате последующих накопительных отчислений по линии соответствующих лиц.
 
10. Лицо, производящее социальный платеж, вправе направить на произведение социального платежа суммы социального пакета. В этом случае лицо, производящее социальный платеж, вправе в установленном Правительством Республики Армения порядке получить единовременно остаток, имеющийся на 1 января текущего года на счете социального пакета, в качестве компенсации за произведенные социальные платежи, но не более размера социальных платежей, исчисленных и переведенных из заработной платы и с предпринимательских доходов, подлежащих получению в течение предшествующего года.
 
Статья 10. Открытие и ведение пенсионного счета
 
1. Лицо, ведущее реестр участников, открывает пенсионный счет на имя лица на основании заявления лица о выборе пенсионного фонда или получения в первый раз установленной частью 7 статьи 9 настоящего Закона информации (если на основании заявления о выборе пенсионного фонда на имя лица пенсионный счет открыт не был).
 
2. Лицо, ведущее реестр участников, незамедлительно уведомляет налоговый орган об открытии пенсионного счета на основании заявления о выборе пенсионного фонда, а налоговый орган в установленном Правительством Республики Армения порядке уведомляет работодателя.
 
3. Лицо, ведущее реестр участников, ведет пенсионный счет до смерти лица, а при наличии на момент смерти участника паев, учтенных на его пенсионном счете, – до перевода этих паев на пенсионный счет наследника в установленном настоящим Законом порядке или их погашения в установленном законом порядке.
 
Статья 11. Приобретение паев пенсионного фонда за счет накопительных отчислений
 
1. Лицо, ведущее реестр участников, сопоставляет предоставленную налоговым органом информацию, установленную частью 7 статьи 9 настоящего Закона, со  средствами на открытых у него пенсионных счетах и средствами, полученными из государственного уполномоченного органа Республики Армения в финансовой сфере, после чего сразу же, но не позднее чем в течение 1-го рабочего дня после получения установленной частью 7 статьи 9 настоящего Закона суммы, а в случае неосуществления выбора пенсионного фонда на момент получения суммы в течение 1-го рабочего дня после соответствующего выбора:
 
1) переводит в счет произведенного для (в пользу) каждого лица накопительного отчисления паи выбранного в установленном настоящим Законом порядке пенсионного фонда на открытый на имя данного лица пенсионный счет в количестве, равноценном накопительному отчислению, принимая за основу цену размещения пая данного фонда.
 
2) переводит на указанный депозитарием счет соответствующего пенсионного фонда сумму, равноценную согласно пункту 1 настоящей части цене размещения переведенных на пенсионные счета паев;
 
3) представляет каждому управляющему пенсионным фондом информацию о количестве паев соответствующего пенсионного фонда, переведенных согласно пункту 1 настоящей части на пенсионные счета, и переведенной согласно пункту 2 настоящей части сумме без раскрытия лиц, для  которых произведены переводы.
 
2. Организацию выпуска паев пенсионного фонда осуществляет лицо, ведущее реестр участников, согласно настоящему Закону, принятым на его основании нормативным правовым актам, правилам пенсионного фонда и договору, заключенному с управляющим пенсионным фондом и депозитарием.
 
3. Правилами пенсионного фонда не могут устанавливаться ограничения на количество приобретаемых каждым лицом паев обязательного пенсионного фонда или  на сумму, уплаченную за это.
 
4. Лицо, ведущее реестр участников, предоставляет управляющим пенсионным фондом информацию об общей сумме накопительных отчислений. Информация предоставляется управляющим пенсионным фондом без какого-либо сведения, которое позволяло бы им идентифицировать  конкретное лицо. Лицо, ведущее реестр участников, не может  предоставлять управляющим пенсионным фондом иную информацию, кроме предусмотренной частью 7 статьи 19 настоящего Закона.
 
5. Первоначальная номинальная стоимость пая пенсионного фонда устанавливается Правительством Республики Армения.
 
6. Центральный банк своими нормативными правовыми актами может устанавливать требования к процедуре выпуска паев пенсионных фондов.

Статья 12. Предоставление информации о пенсионном счете

1. Лицо, ведущее реестр участников, раз в год, не позднее чем до 15 апреля, бесплатно предоставляет лицу информацию о данных за предыдущий календарный год, отраженных на его пенсионном счете, за исключением предусмотренных настоящей статьей случаев.
 
2. Информация, указанная в части 1 настоящей статьи, предоставляется лицу в первый раз по адресу, указанному в заявлении о выборе пенсионного фонда, в бумажном варианте, если им не выбран другой вариант. Информация, указанная в части 1 настоящей статьи, предоставляется лицу во второй и последующие разы в бумажном или электронном варианте по его выбору, для чего лицо в установленном частью 7 настоящей статьи порядке подает заявление лицу, ведущему реестр участников.

3. Если лицо, производящее социальный платеж, не подало заявление о выборе пенсионного фонда, то указанная в части 1 настоящей статьи информация предоставляется в первый раз по указанному в Государственном регистре населения адресу места жительства в Республике Армения. Если лицо, производящее социальный платеж, не подало заявление о выборе пенсионного фонда и не зарегистрировано в Государственном регистре населения по адресу места жительства в Республике Армения (или не имеется полный адрес), то указанная в части 1 настоящей статьи информация не предоставляется.
 
4. Если лицо не выбирает вариант получения указанной в части 1 настоящей статьи информации во второй и последующие разы, то указанная в части 1 настоящей статьи информация во второй и последующие разы не предоставляется.
 
5. Если лицо подало заявление, установленное частью 3 статьи 13 настоящего Закона, то указанная в части 1 настоящей статьи информация после подачи заявления не предоставляется.
 
6. Участник может по своему желанию прекратить и восстановить получение информации путем подачи в установленном частью 7 настоящей статьи порядке заявления об этом лицу, ведущему реестр участников. Лицо, подавшее установленное частью 3 статьи 13 настоящего Закона заявление, может восстановить получение информации только после подачи установленного частью 11 статьи 13 настоящего Закона заявления.

7. Форма, содержание и порядок предоставления информации, предусмотренной частью 1 настоящей статьи, а также порядок обращения с заявлением о выборе вариантов получения информации, прекращении получения информации и восстановлении получения информации, форма и содержание заявления устанавливаются Правительством Республики Армения.
 
8. Лицо, ведущее реестр участников, за предоставление участнику предусмотренной частью 1 настоящей статьи  информации о его пенсионном счете в бумажном варианте более 1-го раза в год, а также за предоставление другой дополнительной информации, может взимать с участника плату, размер которой не может превышать затраты, произведенные на ее подготовку и предоставление, плюс разумную прибыль лица, ведущего реестр.
 
9. Лицо, ведущее реестр участников, ежедневно размещает на своем интернет-сайте обновленную информацию с содержанием и в порядке, установленных нормативными правовыми актами Центрального банка.
 
Лицо, ведущее реестр участников, должно обеспечить  каждому участнику возможность бесплатного доступа к информации о своем индивидуальном пенсионном счете через интернет-сайт лица, ведущего реестр участников. Постановлением Правительства Республики Армения могут устанавливаться предъявляемые к обеспечению такого доступа требования, обеспечение которых возможно с использованием применяемых на данный момент в Республике Армения программных и технических средств, идентифицирующих лицо и обеспечивающих конфиденциальность информации.
 
Нормативными правовыми актами Центрального банка могут устанавливаться требования к составу, форме и порядку опубликования сведений,  обнародуемых лицом, ведущим реестр участников, через иные средства.
 
Статья 13. Статус паев обязательного пенсионного фонда и ограничения  их обращения
 
1. Пай обязательного пенсионного фонда – выпускаемая для социальных целей именная ценная бумага, которая удостоверяет право его владельца (гражданина) на получение  в установленном настоящим Законом порядке накопительной пенсии.
 
2. Государство приобретает паи обязательного пенсионного фонда для (в пользу) лиц, производящих социальный платеж, в размере, установленном пунктом 1 части 1 статьи 11 настоящего Закона для каждого лица. Паи обязательного пенсионного фонда являются собственностью участника с момента их приобретения государством.
 
3. Молчание участника (неподача заявления об отказе от собственности на паи обязательного пенсионного фонда) считается выражением воли участника  на принятие в собственность паев пенсионного фонда (изъявление желания пользоваться своим правом по договорам на приобретение паев пенсионного фонда, заключенным или заключаемым государством в его пользу). Участник может в любое время отказаться от собственности на паи пенсионного фонда путем подачи письменного заявления об этом лицу, ведущему реестр участников. Лицо может воспользоваться правом отказа от собственности на паи пенсионного фонда только один раз.
 
4. Принятие лицом одного пая обязательного пенсионного фонда означает принятие всех приобретенных для него в установленном настоящим Законом порядке паев обязательного пенсионного фонда, независимо от срока их выпуска.  Частичное принятие паев пенсионного фонда или частичный отказ от собственности на паи пенсионного фонда не допускается.
 
5. Паи обязательного пенсионного фонда могут быть во владении, распоряжении, пользовании исключительно в порядке и в целях, установленных настоящим Законом. Права, удостоверенные паями обязательного пенсионного фонда, не подлежат передаче, за исключением предусмотренных настоящим Законом случаев.
 
6. В случае подачи участником заявления об отказе от паев пенсионного фонда лицу, ведущему реестр участников, паи пенсионного фонда переходят в собственность государства.
 
7. В случае подачи участником заявления об отказе от собственности на паи пенсионного фонда государство продолжает в установленном настоящим Законом порядке переводить накопительные отчисления для (в пользу) данного лица, приобретенные (переведенные на открытый на имя данного лица пенсионный счет) за счет которых  паи пенсионного фонда являются собственностью государства.
 
8. Государство в установленных частями 6 и 7 настоящей статьи случаях не может выбирать фонды и (или) обменивать паи пенсионного фонда. Выбор пенсионного фонда для лица, не выбравшего фонд, осуществляется в порядке, установленном статьей 34 настоящего Закона.
 
9. Правила обязательного пенсионного фонда должны устанавливать ограничения и условия владения, распоряжения и пользования паем пенсионного фонда, установленные настоящим Законом.
 
10. Лицо, подавшее заявление об отказе от собственности на паи обязательного пенсионного фонда, не вправе в установленном настоящим Законом порядке выбирать обязательный пенсионный фонд или управляющего фондом, обменивать паи, обращаться за погашением паев пенсионного фонда и получением образовавшихся в результате погашения денежных средств до подачи установленного частью 11 настоящей статьи заявления лицу, ведущему реестр участников.
 
11. Лицо, подавшее установленное частью 7 настоящей статьи заявление, может в любое время подать заявление лицу, ведущему реестр участников, о принятии в собственность паев пенсионного фонда, переведенных на открытый на его имя пенсионный счет, в случае которого поданное им ранее согласно части 7 настоящей статьи заявление считается аннулированным. Право собственности на паи пенсионного фонда, приобретенные ранее для лица, подавшего предусмотренное настоящей частью заявление, государством в его пользу, передается ему с момента подачи заявления лицу, ведущему реестр участников, а право собственности на приобретаемые в последующем паи – с момента их приобретения государством. Лицо, подавшее заявление об отказе от собственности на паи пенсионного фонда, может пользоваться предусмотренным настоящей частью правом только один раз.
 
12. Участник вправе обращаться за погашением паев пенсионного фонда и получением образовавшихся в результате погашения денежных средств только в случаях и порядке,  которые предусмотрены главами 11 и 12 настоящего Закона.
 
13. Пай пенсионного фонда участник не может:
 
1) передавать в залог;
 
2) вкладывать в уставный капитал юридического лица;
 
3) дарить или отчуждать каким-либо иным образом, за исключением предусмотренных настоящим Законом случаев;
 
4) использовать каким-либо иным не установленным настоящим Законом способом.
 
14. На принадлежащие участнику паи пенсионного фонда не может быть обращено взыскание в счет обязательств участника до достижения им пенсионного возраста.
 
15. В случае смерти лица, отказавшегося от собственности на паи пенсионного фонда, зачисленные на пенсионный счет паи пенсионного фонда погашаются и образовавшиеся денежные средства переводятся в государственный бюджет Республики Армения.
 
Статья 14. Правомочия налогового органа
 
1. Налоговый орган:
 
1) ведет в установленном законодательством порядке базу данных персонифицированного учета накопительной составляющей;
 
2) ежемесячно принимает от работодателей индивидуальные расчеты  социальных платежей и проверяет их достоверность в установленном законом порядке;
 
3) принимает от нотариусов, индивидуальных предпринимателей и самозанятых лиц расчеты социальных платежей в срок, установленный Законом Республики Армения “О подоходном налоге” для подоходного налога, и проверяет их достоверность в установленном законом порядке;
 
4) ежемесячно сопоставляет полученную от работодателей персонифицированную информацию с базой данных персонифицированного учета;
 
5) сопоставляет полученную от нотариусов, индивидуальных предпринимателей и самозанятых лиц персонифицированную информацию с базой данных персонифицированного учета;
 
6) осуществляет сбор социальных платежей, производимых работодателями, нотариусами, индивидуальными предпринимателями и самозанятыми лицами, и представляет отчет о сборах в государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере;
 
7) при обнаружении ошибок между произведенными социальными платежами и информацией, полученной от работодателей, индивидуальных предпринимателей, нотариусов и самозанятых лиц, уведомляет их об этом. Они обязаны исправить ошибки и представить уточненный расчет в порядке, установленном постановлением Правительства Республики Армения, предусмотренным частью 9 статьи 9 настоящего Закона;
 
8) изучает жалобы и ошибки относительно социальных платежей, произведенных работодателями, нотариусами, индивидуальными предпринимателями и самозанятыми лицами, и при необходимости требует представления уточненных расчетов;
 
9) исчисляет размер переводимых в пользу участников накопительных отчислений на основании расчетов, полученных от работодателей, нотариусов, индивидуальных предпринимателей;
 
10) представляет в государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения  в финансовой сфере соответствующие поручения по переводу зачисленных на счет-мост сумм (накопительных отчислений) на находящийся в Центральном банке счет лица, ведущего реестр участников;
 
11) представляет лицу, ведущему реестр участников, персонифицированную информацию о произведенных накопительных отчислениях;
 
12) отвечает на письменные заявления участников, связанные с социальными платежами (отчетами) и накопительными отчислениями;
 
13) принимает нормативные правовые акты и проводит проверки в пределах своих правомочий;
 
14) представляет в Правительство Республики Армения, государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере отчеты о базе персонифицированного учета накопительной составляющей и ее ведении  при наличии такого требования;
 
15) осуществляет другие полномочия, вытекающие из настоящего Закона и других законов.
 
Статья 15. Полномочия Центрального банка
 
1. Центральный банк:
 
1) устанавливает профилактические требования к управляющим пенсионным фондом, в том числе профилактические требования, связанные с рыночными, операционными, ликвидными и другими рисками;
 
2) регистрирует правила пенсионного фонда;
 
3) устанавливает форму, порядок представления отчетов, представляемых управляющими пенсионными фондами участникам (в случае добровольных пенсионных фондов), а также публикуемых ими;
 
4) разрабатывает и публикует на основе отчетной информации, полученной от управляющих пенсионными фондами, информационные материалы о накопительной составляющей для осведомления общественности;
 
5) контролирует (в пределах своего правомочия) соответствие деятельности управляющих пенсионными фондами, депозитариев, лиц, ведущих реестр участников, и оператора счета требованиям настоящего Закона и иных нормативных правовых актов, устанавливает  порядок и сроки представления  в Центральный банк отчетов, справок, объяснительных записок и других аналогичных документов или сведений, истребуемых Центральным банком в рамках заочного контроля;
 
6) принимает от управляющих пенсионным фондом, депозитариев и лица, ведущего реестр участников, представленные в установленном порядке отчеты и анализирует их;
 
7) проводит в пределах своих полномочий проверки у лица, ведущего реестр участников, операторов счета, управляющих пенсионным фондом и депозитариев;
 
8) устанавливает общие правила ведения реестра участников, в том числе ведения пенсионных счетов, выпуска паев пенсионного фонда в соответствии с настоящим Законом и иными правовыми актами, а также хранения активов пенсионного фонда;
 
9) устанавливает порядок деятельности операторов счета;
 
10) устанавливает форму и порядок подачи участником заявлений лицу, ведущему реестр участников, а также порядок представления участникам отчетов и иных сведений лицом, ведущим реестр участников, за исключением случаев, предусмотренных частью 7 статьи 12  и частью 3 статьи 33 настоящего Закона;
 
11) осуществляет другие функции, вытекающие из настоящего Закона и иных правовых актов.
 
Статья 16. Функции лица, ведущего реестр участников
 
1. Лицо, ведущее реестр участников, на основании настоящего Закона, принятых на основании настоящего Закона нормативных правовых актов,  а также договора, заключенного с Правительством Республики Армения:
 
1) осуществляет функции, отведенные настоящим Законом и иными правовыми актами лицу, ведущему реестр участников;
 
2) открывает и ведет в установленном настоящим Законом порядке пенсионные счета участников;
 
3) при открытии пенсионных счетов для лиц, установленных статьей 5 настоящего Закона, уведомляет об этом налоговый орган;
 
4) при желании участника обеспечивает конфиденциальность выбора участником пенсионного фонда, управляющего пенсионным фондом, а также информации, имеющейся в выписке из его счета, посредством технических средств. Порядок обеспечения  указанной в настоящем пункте конфиденциальности устанавливает лицо, ведущее реестр участников, по согласованию его с Правительством Республики Армения;
 
5) организует выпуск паев пенсионного фонда, их зачисление на пенсионные счета, погашение паев пенсионных фондов участников согласно настоящему Закону, принятым на его основании нормативным правовым актам, правилам пенсионного фонда и договору, заключенному с управляющим пенсионным фондом и депозитарием;
 
6) переводит накопительные взносы со своего счета, открытого в Центральном банке, на указанный депозитарием пенсионного фонда счет соответствующего управляющего пенсионным фондом  без раскрытия участников, сделавших выбор;
 
7) в установленном статьей 12 настоящего Закона порядке предоставляет участникам информацию о пенсионных счетах;
 
8) на основании заявления участника организует совместно с депозитарием пенсионного фонда обмен паев одного пенсионного фонда на паи другого пенсионного фонда в установленный настоящим Законом срок;
 
9) организует совместно с депозитарием пенсионного фонда перевод средств, полученных в результате погашения принадлежащих участнику паев обязательного пенсионного фонда, в страховую компанию с целью заключения согласно настоящему Закону договора аннуитета;
 
10) организует совместно с депозитарием пенсионного фонда произведение единовременных и программных выплат;
 
11) переводит на основании волеизъявления  наследников паи, хранящиеся на пенсионном счете умершего участника, а в случае признания паев безнаследными погашает пенсионные паи и переводит образовавшиеся денежные средства в государственный бюджет;
 
12) представляет в Центральный банк отчеты в порядке, по содержанию  и с периодичностью, которые установлены нормативным правовым актом Центрального банка;
 
13) осуществляет иные функции, вытекающие из настоящего Закона, принятых на основании настоящего Закона нормативных правовых актов,  договора, заключенного между Правительством Республики Армения и лицом, ведущим реестр участников, и правил пенсионного фонда.
 
2. В случае смены лица, ведущего реестр участников, или прекращения его деятельности реестр участников передается другому лицу, ведущему реестр участников, либо Правительству Республики Армения. Порядок, форма и сроки передачи реестра участников устанавливаются Правительством Республики Армения.

Статья 17. Функции оператора счета
 
1. Оператор счета в порядке, установленном настоящим Законом и принятыми на его основании нормативными правовыми актами, выступает посредником в услугах, оказываемых участникам лицом, ведущим реестр участников, в том числе:
 
1) в открытии пенсионного счета;
 
2)  во внесении изменения в персональные данные участника;

3) в выборе и (или)  смене участником фонда, в обмене паев пенсионного фонда, в принятии других документов или сведений и передаче их лицу, ведущему реестр участников;
 
4)  в получении от лица, ведущего реестр участников, и передаче участнику информации о пенсионном счете участника.
 
2. Оператор счета должен  обеспечивать конфиденциальность ставшей известной ему в ходе выполнения своих функций информации об участниках, о сделанном ими выборе и прочей информации.
 
3. Оператор счета не может быть аффилированным лицом управляющего пенсионным фондом и (или) депозитария пенсионного фонда.

4. Оператору счета и его сотрудникам запрещается рекламировать какой-либо пенсионный фонд или какого-либо управляющего пенсионным фондом, давать совет обратившимся к ним лицам относительно выбора какого-либо управляющего пенсионным фондом или пенсионного фонда или направлять их каким-либо иным образом.
 
Статья 18. Функции государственного уполномоченного органа Правительства Республики Армения в финансовой сфере
 
1. Государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере:
 
1) уведомляет налоговый орган о произведении накопительных отчислений и при получении соответствующего поручения обеспечивает через казначейскую систему перевод накопительных  отчислений лицу, ведущему реестр участников;
 
2) осуществляет прогнозы относительно размера платежей, производимых  согласно настоящему Закону для (в пользу) участников из государственного бюджета за каждый финансовый  год, которые учитываются при составлении проекта государственного бюджета на каждый год;
 
3) осуществляет другие функции, вытекающие из настоящего Закона и иных правовых актов.

ГЛАВА  4
ПЕНСИОННАЯ ТАЙНА  
Статья 19. Соблюдение пенсионной тайны
 
1. Запрещается разглашение сведений, составляющих пенсионную тайну, лицом, государственным органом или должностным лицом, которым эти сведения были доверены, стали известны им в связи со службой или работой либо были предоставлены в установленном настоящим Законом  порядке, за исключением случаев, предусмотренных настоящей главой.
 
Разглашением сведения, составляющего пенсионную тайну, считается опубликование этого сведения (или его любого носителя) через средства массовой информации или иным образом в устной или письменной форме,  доведение до сведения третьего лица либо распространение, прямое или косвенное предоставление третьим лицам возможности для добывания подобных сведений (разрешение, непрепятствование или возможность для его разглашения вследствие нарушения порядка хранения этого сведения).
 
2. Работодатель, государственные уполномоченные органы, Центральный банк, лицо, ведущее реестр участников, оператор счета, управляющий пенсионным фондом и депозитарий пенсионного фонда, а также лицо, управляющее гарантийным фондом, обязаны принимать технические меры и устанавливать организационные правила, необходимые для надлежащего хранения сведений, составляющих пенсионную тайну.
 
3. Руководителям, служащим, лицам, ранее являющимся руководителями или служащими лиц, указанных в части 2 настоящей статьи, а также лицам и организациям, предоставляющим или ранее предоставлявшим услуги (работы) лицам, указанным в части 2 настоящей статьи, запрещается разглашение доверенных либо ставших известными им  в связи со службой или работой сведений, составляющих пенсионную тайну, а также их использование исходя из своих личных интересов либо интересов третьих лиц, прямое или косвенное предоставление возможности для такого использования третьими лицами, а именно: разрешение, непрепятствование или создание возможности для этого вследствие нарушения порядка хранения таких сведений.
 
4. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, оператор счета, налоговый орган, а также лицо, управляющее гарантийным фондом, могут разглашать в суде составляющие пенсионную тайну сведения об участнике в случае необходимости и в пределах защиты прав и законных интересов участника,  если спор возник между участником и лицом, ведущим реестр участников, или оператором счета, или налоговым органом, или работодателем, или лицом, управляющим гарантийным фондом.
 
5. Работодатели, лицо, ведущее реестр участников, и налоговый орган обязаны предоставлять друг другу информацию о  пенсионных счетах участников в целях защиты интересов участников, за исключением информации о выбранном участником управляющем пенсионным фондом, пенсионном фонде и паях пенсионных фондов участника.
 
6. Центральный банк и лицо, управляющее гарантийным фондом, с целью обеспечения эффективности деятельности гарантийного фонда обмениваются необходимой информацией по форме и в порядке, которые установлены нормативным правовым актом Центрального банка.
 
7. Лицо, ведущее реестр участников, или налоговый орган могут предоставлять управляющему пенсионным фондом следующую информацию об участниках:
 
1) о количестве участников каждого пенсионного фонда, управляемого данным управляющим;
 
2) о количестве участников, для (в пользу) которых производятся накопительные отчисления в каждый пенсионный фонд, управляемый данным управляющим;

 
Статья 19. Соблюдение пенсионной тайны
 
1. Запрещается разглашение сведений, составляющих пенсионную тайну, лицом, государственным органом или должностным лицом, которым эти сведения были доверены, стали известны им в связи со службой или работой либо были предоставлены в установленном настоящим Законом  порядке, за исключением случаев, предусмотренных настоящей главой.
 
Разглашением сведения, составляющего пенсионную тайну, считается опубликование этого сведения (или его любого носителя) через средства массовой информации или иным образом в устной или письменной форме,  доведение до сведения третьего лица либо распространение, прямое или косвенное предоставление третьим лицам возможности для добывания подобных сведений (разрешение, непрепятствование или возможность для его разглашения вследствие нарушения порядка хранения этого сведения).
 
2. Работодатель, государственные уполномоченные органы, Центральный банк, лицо, ведущее реестр участников, оператор счета, управляющий пенсионным фондом и депозитарий пенсионного фонда, а также лицо, управляющее гарантийным фондом, обязаны принимать технические меры и устанавливать организационные правила, необходимые для надлежащего хранения сведений, составляющих пенсионную тайну.
 
3. Руководителям, служащим, лицам, ранее являющимся руководителями или служащими лиц, указанных в части 2 настоящей статьи, а также лицам и организациям, предоставляющим или ранее предоставлявшим услуги (работы) лицам, указанным в части 2 настоящей статьи, запрещается разглашение доверенных либо ставших известными им  в связи со службой или работой сведений, составляющих пенсионную тайну, а также их использование исходя из своих личных интересов либо интересов третьих лиц, прямое или косвенное предоставление возможности для такого использования третьими лицами, а именно: разрешение, непрепятствование или создание возможности для этого вследствие нарушения порядка хранения таких сведений.
 
4. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, оператор счета, налоговый орган, а также лицо, управляющее гарантийным фондом, могут разглашать в суде составляющие пенсионную тайну сведения об участнике в случае необходимости и в пределах защиты прав и законных интересов участника,  если спор возник между участником и лицом, ведущим реестр участников, или оператором счета, или налоговым органом, или работодателем, или лицом, управляющим гарантийным фондом.
 
5. Работодатели, лицо, ведущее реестр участников, и налоговый орган обязаны предоставлять друг другу информацию о  пенсионных счетах участников в целях защиты интересов участников, за исключением информации о выбранном участником управляющем пенсионным фондом, пенсионном фонде и паях пенсионных фондов участника.
 
6. Центральный банк и лицо, управляющее гарантийным фондом, с целью обеспечения эффективности деятельности гарантийного фонда обмениваются необходимой информацией по форме и в порядке, которые установлены нормативным правовым актом Центрального банка.
 
7. Лицо, ведущее реестр участников, или налоговый орган могут предоставлять управляющему пенсионным фондом следующую информацию об участниках:
 
1) о количестве участников каждого пенсионного фонда, управляемого данным управляющим;
 
2) о количестве участников, для (в пользу) которых производятся накопительные отчисления в каждый пенсионный фонд, управляемый данным управляющим;

3) о количестве участников, присоединившихся к каждому управляемому данным управляющим  пенсионному фонду (выбравших данный пенсионный фонд согласно статье 33 или 34, или части 1 статьи 35 настоящего Закона);
 
4) о количестве участников, приобретших паи каждого пенсионного фонда данного управляющего в результате обмена паев других фондов;
 
5) о количестве участников, для (в пользу) которых прекращено произведение  накопительных отчислений в каждый пенсионный фонд данного управляющего по основанию выбора другого пенсионного фонда;
 
6) о количестве участников, вышедших из каждого пенсионного фонда, управляемого данным управляющим, по основанию обмена паев;
 
7) о количестве достигающих в течение года пенсионного возраста участников каждого пенсионного фонда, управляемого управляющим данным пенсионным фондом, и количестве принадлежащих им паев;
 
8) о количестве участников, получающих в течение года программные выплаты из каждого  пенсионного фонда управляющего пенсионным фондом, об общем количестве и общей расчетной стоимости принадлежащих им паев;
 
9) информацию, установленную пунктом 3 части 1 статьи 11 настоящего Закона.
 
8. Информация, указанная в пунктах 1-6 части 7 настоящей статьи, может быть представлена по возрастному составу участников (в разрезе минимум 5 лет), полу, общему количеству и общей расчетной стоимости принадлежащих участникам паев, размеру произведенных накопительных отчислений (в разрезе минимум десяти тысяч драмов), а также по областям (по городу Еревану).
 
9. Информация, предусмотренная частью 7 настоящей статьи, не может представляться чаще чем с периодичностью  раз в месяц.
 
10. Лицо, ведущее реестр участников, и налоговый орган обязаны обеспечить исключение доступа управляющих пенсионным фондом к имеющейся у них или являющейся основанием для расчета иной информации, которая может помочь управляющему пенсионным фондом в раскрытии конкретного участника или  конкретного работодателя, у которого работает участник.
 
Статья 20. Предоставление пенсионной тайны органам, осуществляющим уголовное преследование

1. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, оператор счета, налоговый орган в соответствии с настоящим Законом предоставляют составляющие пенсионную тайну сведения органам, осуществляющим уголовное преследование, только на основании решения суда, вынесенного в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом Республики Армения.
 
2. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, налоговый орган обязаны в течение двух рабочих дней после получения решения суда предоставить органу, осуществляющему уголовное преследование, или его уполномоченному лицу истребованные данным решением сведения.
 
3. Запрещается уведомлять участников о факте предоставления органам, осуществляющим уголовное преследование, сведений о них, составляющих пенсионную тайну.
 
4. Если в результате анализа Центральным банком информации, установленной Законом Республики Армения “Об отмывании денег и борьбе с финансированием терроризма”, выясняется, что имел место случай или имела место попытка отмывания денег или финансирования терроризма, то Центральный банк непосредственно представляет информацию в соответствующий орган, осуществляющий уголовное преследование.
 
Статья 21. Предоставление пенсионной тайны суду
 
1. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, налоговый орган в соответствии с настоящим Законом предоставляют суду составляющие пенсионную тайну сведения об участнике, являющемся стороной по гражданским и уголовным делам, только на основании решения последнего, принятого в порядке, предусмотренном Гражданским процессуальным или Уголовно-процессуальным кодексом Республики Армения.
 
2. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, налоговый орган обязаны в течение двух рабочих дней с момента получения решения суда предоставить суду или уполномоченному лицу суда сведения и документы, истребованные данным постановлением, решением или приговором.

Статья 22. Предоставление пенсионной тайны наследникам участника
 
1. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, налоговый орган в соответствии с настоящим Законом предоставляют составляющие пенсионную тайну сведения об участнике наследникам данного участника, если последними представлены документы, обосновывающие права наследования.
 
2. Работодатель, лицо, ведущее реестр участников, налоговый орган обязаны в течение десяти рабочих дней после получения документов, обосновывающих права наследования, сообщить им об имеющихся у них сведениях об участнике и предоставить имеющиеся у них документы.
 
3. Отказ работодателя, лица, ведущего реестр участников, налогового органа в передаче сведений и предоставлении документов либо их непредоставление в установленные сроки в соответствии с настоящей статьей могут быть опротестованы в суд. Вред, причиненный заявителям или организациям вследствие отказа либо непередачи сведений или непредоставления документов в установленные настоящим Законом сроки, подлежит возмещению в установленном законом порядке, если отказ был необоснованным или сроки были нарушены по вине работодателя, лица, ведущего реестр участиков, налогового органа.

Статья 23. Предоставление пенсионной тайны лицу, управляющему гарантийным фондом

1. Лицо, управляющее гарантийным фондом, кроме обмена сведениями, установленными частью 6 статьи 19 настоящего Закона, может получать в установленном нормативным правовым актом Центрального банка порядке иную информацию, содержащую (составляющую) пенсионную тайну, из Центрального банка или от владеющих пенсионной тайной других лиц только при возникновении случая компенсации накопительных отчислений, произведенных для (в пользу) участников.

ГЛАВА  5
УПРАВЛЯЮЩИЙ ПЕНСИОННЫМ ФОНДОМ

Статья 24. Функции и требования к  деятельности управляющего пенсионным фондом
 
1. Управляющий пенсионным фондом осуществляет управление пенсионным фондом согласно настоящему Закону.
 
Управляющий, осуществляющий управление обязательным пенсионным фондом, не вправе управлять специализированным или диверсифицированным инвестиционным фондом, установленным Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.

2. Руководители и сотрудники управляющего в ходе исполнения своих обязанностей обязаны действовать исходя из интересов участников фонда, осуществлять свои права и иcполнять свои обязанности в отношении участников фонда добросовестно и разумно, на надлежащем профессиональном уровне  (фидуциарная обязанность).

3. Управляющий обязан вести раздельный учет своих собственных активов, активов и пакета акций управляемого им каждого пенсионного фонда.
 
4. Активы пенсионного фонда не считаются собственностью управляющего пенсионным фондом и на них не может быть обращено взыскание по обязательствам управляющего пенсионным фондом, в том числе при банкротстве.
 
5. Управляющий пенсионным фондом в порядке, установленном законом, нормативными правовыми актами Центрального банка и правилами данного фонда, определяет в подневном разрезе стоимость чистых активов паев каждого пенсионного фонда и фонда, находящихся под его управлением.

Статья 25. Информация об управляющем пенсионным фондом, управляемом им фонде и ее опубликование
 
1. Сведения об управляющем пенсионным фондом, подлежащие опубликованию, должны быть доступны каждому.
 
2. Управляющий пенсионным фондом обязан иметь постоянно действующий интернет-сайт и на этом сайте опубликовывать по крайней мере на армянском языке как минимум следующие сведения о себе и управляемых им фондах:
 
1) финансовые отчеты (как минимум последние годовые и последние квартальные) и заключение внешнего аудита по годовым отчетам;
 
2) общую информацию о составе и структуре активов пенсионных фондов;
 
3) информацию о доходности;
 
4) информацию о решениях по выплате дивидендов, а также копии актов, устанавливающих дивидендную политику управляющего пенсионным фондом, -при их наличии;
 
5) информацию о лицах, имеющих значительное участие в уставном капитале управляющего пенсионным фондом, - их имена (наименования), размер их участия в уставном капитале управляющего пенсионным фондом;
 
6) перечень и персональные данные (имя, фамилия, год и месяц рождения, биография) членов совета директоров, исполнительного органа управляющего.
 Нормативными правовыми актами Центрального банка могут устанавливаться форма, порядок и периодичность опубликования (в том числе средства опубликования) указанных в пунктах 1-6 настоящей части сведений, а также других сведений (за исключением установленных законом сведений, составляющих коммерческую или иную тайну либо служебную информацию).
 
3. Управляющие пенсионным фондом обязаны опубликовывать на своих интернет-сайтах или иным способом, доступным для общественности, обновляемую в подневном разрезе информацию о предлагаемых ими пенсионных фондах.
 
4. Управляющие пенсионным фондом обязаны после окончания финансового года до 1 мая опубликовать аудиторское заключение и годовой финансовый отчет на Официальном интернет-сайте публичных уведомлений Республики Армения по адресу http://www.azdarar.am.
 
5. Управляющий пенсионным фондом не вправе использовать в своей рекламе, публичной оферте или в сделанном от своего имени каком-либо объявлении дезориентирующие сведения либо заявления, сделанные другими лицами об управляющем этим пенсионным фондом, которые могут дать повод для ошибочного представления о финансовом состоянии управляющего данным пенсионным фондом, занимаемом  им положении, его авторитете, деловой репутации или правовом статусе на финансовом рынке или для их разночтения.
 
6. Методика расчета доходности активов пенсионного фонда и критерии представления информации о доходности устанавливаются Центральным банком по согласованию с государственным уполномоченным органом Правительства Республики Армения в финансовой сфере.
 
7. Сведения, публикуемые или предоставляемые управляющим пенсионным фондом согласно настоящему Закону, должны быть достоверными и полными.

Статья 26. Требования, предъявляемые к уставному капиталу управляющих пенсионным фондом и участию в управляемом ими обязательном пенсионном фонде

1. Минимальный размер уставного капитала управляющего пенсионным фондом устанавливается нормативными правовыми актами Центрального банка, который не может быть меньше пятисот миллионов драмов для управляющих обязательными пенсионными фондами и двухсот миллионов драмов для управляющих добровольными пенсионными фондами.
 
2. Управляющие пенсионным фондом, кроме установленного частью 1 настоящей статьи уставного капитала,  обязаны иметь не менее одного процента участия своих средств в управляемом ими каждом обязательном пенсионном фонде. Методика расчета размера предусмотренного настоящей частью участия устанавливается нормативным правовым актом Центрального банка.
 
3. В случае нарушения предусмотренных настоящей статьей  экономических нормативов управляющий пенсионным фондом обязан уведомить об этом Центральный банк в течение трех рабочих дней и принять меры по устранению нарушения в установленный Центральным банком срок, но не более чем в течение четырех месяцев.
 
4. Порядок приобретения управляющим пенсионным фондом паев обязательного пенсионного фонда устанавливается нормативным правовым актом Центрального банка.
 
5. Требование, предусмотренное частью 2 настоящей статьи, не распространяется на управляющих пенсионным фондом, участие которых в каждом управляемом ими обязательном  пенсионном фонде превышает размер, установленный нормативным правовым актом Центрального банка. При этом предусмотренный настоящей частью размер обязательного участия не может быть меньше одного миллиарда драмов.

Статья 27. Прекращение деятельности управляющего пенсионным фондом и признание утратившим силу разрешения на управление пенсионным фондом
 
1. Общее собрание участников управляющего пенсионным фондом вправе принять решение о ликвидации управляющего пенсионным фондом (самоликвидация), а также на основании ходатайства управляющего пенсионным фондом его разрешение на управление обязательным или добровольным пенсионным фондом может быть признано утратившим силу.
 
2. Управляющий пенсионным фондом для самоликвидации либо признания утратившим силу разрешения на управление обязательным или добровольным пенсионным фондом должен получить предварительное согласие Центрального банка в порядке и на условиях, установленных Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах” и принятым на его основании нормативным правовым актом Центрального банка.
 
3. Управляющий пенсионным фондом, получивший предусмотренное частью 2 настоящей статьи предварительное согласие, принимает меры по передаче управления всеми управляемыми им пенсионными фондами другому управляющему (другим управляющим) пенсионным фондом в порядке, установленном Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”. При этом договор о передаче управления обязательным пенсионным фондом заключается с управляющим обязательным пенсионным фондом, признанным победителем по результатам конкурса, проведенного в порядке, установленном нормативным правовым актом Центрального банка. Нормативным правовым актом Центрального банка устанавливаются требования к оценке заявок, поданных на предусмотренный настоящей частью конкурс,  которые должны учитывать платежи за управление, установленные подавшим заявку лицом, его финансовое состояние, авторитет, опыт и прочие обстоятельства.
 
4. В случае признания лицензии управляющего пенсионным фондом либо разрешения на управление обязательным или добровольным пенсионным фондом утратившими силу в качестве санкции установленные частью 3 настоящей статьи обязанности исполняет управляющий пенсионным фондом (ликвидационная комиссия).
 Прекращение деятельности пенсионного фонда  осуществляется в порядке, установленном Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 
5. Центральный банк в течение 3 дней после принятия установленного настоящей статьей  постановления о даче управляющему пенсионным фондом предварительного согласия на ликвидацию либо о признании утратившими силу его лицензии или разрешения на управление обязательным пенсионным фондом обязан уведомить об этом лицо, ведущее реестр участников.
 
6. Лицо, ведущее реестр участников, обязано в 10-дневный срок уведомить участников, выбравших пенсионный фонд данного управляющего, о передаче управления пенсионным фондом другому управляющему пенсионным фондом, а также об их праве на новый выбор пенсионного фонда.
 
7. Участники переданного обязательного пенсионного фонда имеют право  в порядке, установленном статьей 35 настоящего Закона, бесплатно сменить этот пенсионный фонд в течение 60 дней с момента передачи обязательного пенсионного фонда другому управляющему пенсионным фондом по основанию получения предварительного разрешения Центрального банка на признание утратившими силу лицензии управляющего пенсионным фондом или разрешения на управление обязательным пенсионным фондом, а также на самоликвидацию управляющего пенсионным фондом или признание утратившим силу разрешения на управление обязательным пенсионным фондом.

ГЛАВА  6
ХРАНЕНИЕ АКТИВОВ ПЕНСИОННОГО ФОНДА  
Статья 28. Депозитарий пенсионного фонда
 
1. Хранение активов пенсионного фонда осуществляется в порядке, установленном настоящим Законом и Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 
2. Депозитарий обязан оказывать услуги по хранению активов на надлежащем профессиональном уровне, точно и внимательно, действуя добросовестно, исходя исключительно из интересов участников (фидуциарная обязанность).
 
3. Депозитарий обязан обособлять переданные на хранение активы каждого пенсионного фонда  от своих активов, активов других лиц и фондов и вести их раздельный учет.
 
4. Депозитарием пенсионного фонда может являться действующий на территории Республики Армения банк, оказывающий депозитарные услуги по ценным бумагам не менее чем 2 года в порядке, установленном Законом Республики Армения “О рынке ценных бумаг".
 Управляющему пенсионным фондом запрещается заключать договор  хранения активов пенсионного фонда с аффилированным с ним депозитарием.
 
5. В случае, когда активы обязательного пенсионного фонда инвестируются также за пределами Республики Армения, депозитарий при необходимости заключает соответствующий договор с иностранным депозитарием для осуществления через него этих депозитарных функций в соответствии с Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 
6. Депозитарий вправе одновременно осуществлять хранение активов двух и более пенсионных фондов. В этом случае депозитарий обязан обособлять и вести раздельный учет как своих собственных активов, так и активов каждого пенсионного фонда, совершаемых с ними операций и записей по ним.
 
7. Активы пенсионного фонда не считаются собственностью депозитария и на них не может быть обращено взыскание в счет обязательств депозитария, в том числе при банкротстве.
 
Статья 29. Функции депозитария
 
1. Депозитарий, кроме осуществления функций, установленных Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, обязан уведомлять Центральный банк о нарушении управляющим пенсионным фондом требований настоящего Закона, нормативных правовых актов Центрального банка и правил фонда либо об обоснованном подозрении в таком нарушении. Депозитарий в случае выявления указанного в настоящей части нарушения либо подозрения в нарушении обязан в течение одного дня уведомить об этом Центральный банк.
 
2. Депозитарий пенсионного фонда в дополнение к функциям, установленным Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, осуществляет также следующие функции:
 
1) организует обмен паев добровольного пенсионного фонда на паи другого добровольного пенсионного фонда;
 
2) организует совместно с лицом, ведущим реестр участников пенсионного фонда, обмен паев обязательного пенсионного фонда на паи другого обязательного пенсионного фонда;
 
3) организует совместно с лицом, ведущим реестр участников, и страховой компанией перевод средств, полученных в результате погашения принадлежащих участнику  паев обязательного пенсионного фонда, в страховую компанию с целью заключения согласно настоящему Закону договора аннуитета;
 
4) организует погашение принадлежащих участнику пенсионного фонда паев пенсионного фонда с целью заключения со страховой компанией договора о накопительной пенсии;
 
5) осуществляет другие функции, вытекающие из настоящего Закона.
 
Статья 30. Ответственность депозитария
 
1. Депозитарий несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей в порядке, установленном законодательством Республики Армения.
 
2. Договор, заключенный между управляющим пенсионным фондом и депозитарием, не может  ограничивать ответственность депозитария, установленную настоящим Законом и иными законами.
 
3. Депозитарий несет ответственность за вред, причиненный участникам вследствие своих действий или бездействия. Эти убытки не могут возмещаться за счет переданных на хранение активов обязательного пенсионного фонда.
 
4. В случае осуществления согласно настоящему Закону и Закону Республики Армения “Об инвестиционных фондах” части обязанностей депозитария другим депозитарием (субдепозитарная деятельность) ответственность за причиненные убытки несет основной депозитарий согласно Закону Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 
Статья 31. Смена депозитария
 
1. Депозитарий может по своему усмотрению прекратить договор хранения пенсионного фонда (добровольное прекращение договора) в порядке, установленном статьей 90 Закона Республики Армения «Об инвестиционных фондах”.
 
2. Депозитарий при намерении  прекратить договор по своему усмотрению обязан не менее чем за 90 дней со дня его предположительного прекращения уведомить об этом управляющего пенсионным фондом, Центральный банк и лицо, ведущее реестр участников (в случае хранения обязательного пенсионного фонда).
 
3. В случаях признания лицензии депозитария утратившей силу, а также признания депозитария банкротом (принудительное прекращение деятельности) Центральный банк обязан уведомить об этом управляющего пенсионным фондом в 3-дневный срок после принятия решения.
 
4. Управляющий пенсионным фондом в 60-дневный срок после получения сведения обязан заключить договор хранения с другим депозитарием.
 
5. Депозитарий после прекращения договора хранения пенсионного фонда обязан передать активы пенсионного фонда и документы по ним новому депозитарию. Депозитарий в случае прекращения договора хранения пенсионного фонда обязан продолжать исполнять свои обязанности, установленные законом, принятыми на его основании нормативными правовыми актами и правилами пенсионного фонда, до заключения  договора с новым депозитарием и передачи последнему активов фонда. Депозитарий продолжает нести ответственность до полной передачи активов и документов новому депозитарию.

 
Статья 28. Депозитарий пенсионного фонда
 
1. Хранение активов пенсионного фонда осуществляется в порядке, установленном настоящим Законом и Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 
2. Депозитарий обязан оказывать услуги по хранению активов на надлежащем профессиональном уровне, точно и внимательно, действуя добросовестно, исходя исключительно из интересов участников (фидуциарная обязанность).
 
3. Депозитарий обязан обособлять переданные на хранение активы каждого пенсионного фонда  от своих активов, активов других лиц и фондов и вести их раздельный учет.
 
4. Депозитарием пенсионного фонда может являться действующий на территории Республики Армения банк, оказывающий депозитарные услуги по ценным бумагам не менее чем 2 года в порядке, установленном Законом Республики Армения “О рынке ценных бумаг".
 Управляющему пенсионным фондом запрещается заключать договор  хранения активов пенсионного фонда с аффилированным с ним депозитарием.
 
5. В случае, когда активы обязательного пенсионного фонда инвестируются также за пределами Республики Армения, депозитарий при необходимости заключает соответствующий договор с иностранным депозитарием для осуществления через него этих депозитарных функций в соответствии с Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 
6. Депозитарий вправе одновременно осуществлять хранение активов двух и более пенсионных фондов. В этом случае депозитарий обязан обособлять и вести раздельный учет как своих собственных активов, так и активов каждого пенсионного фонда, совершаемых с ними операций и записей по ним.
 
7. Активы пенсионного фонда не считаются собственностью депозитария и на них не может быть обращено взыскание в счет обязательств депозитария, в том числе при банкротстве.
 
Статья 29. Функции депозитария
 
1. Депозитарий, кроме осуществления функций, установленных Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, обязан уведомлять Центральный банк о нарушении управляющим пенсионным фондом требований настоящего Закона, нормативных правовых актов Центрального банка и правил фонда либо об обоснованном подозрении в таком нарушении. Депозитарий в случае выявления указанного в настоящей части нарушения либо подозрения в нарушении обязан в течение одного дня уведомить об этом Центральный банк.
 
2. Депозитарий пенсионного фонда в дополнение к функциям, установленным Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, осуществляет также следующие функции:
 
1) организует обмен паев добровольного пенсионного фонда на паи другого добровольного пенсионного фонда;
 
2) организует совместно с лицом, ведущим реестр участников пенсионного фонда, обмен паев обязательного пенсионного фонда на паи другого обязательного пенсионного фонда;
 
3) организует совместно с лицом, ведущим реестр участников, и страховой компанией перевод средств, полученных в результате погашения принадлежащих участнику  паев обязательного пенсионного фонда, в страховую компанию с целью заключения согласно настоящему Закону договора аннуитета;
 
4) организует погашение принадлежащих участнику пенсионного фонда паев пенсионного фонда с целью заключения со страховой компанией договора о накопительной пенсии;
 
5) осуществляет другие функции, вытекающие из настоящего Закона.
 
Статья 30. Ответственность депозитария
 
1. Депозитарий несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей в порядке, установленном законодательством Республики Армения.
 
2. Договор, заключенный между управляющим пенсионным фондом и депозитарием, не может  ограничивать ответственность депозитария, установленную настоящим Законом и иными законами.
 
3. Депозитарий несет ответственность за вред, причиненный участникам вследствие своих действий или бездействия. Эти убытки не могут возмещаться за счет переданных на хранение активов обязательного пенсионного фонда.
 
4. В случае осуществления согласно настоящему Закону и Закону Республики Армения “Об инвестиционных фондах” части обязанностей депозитария другим депозитарием (субдепозитарная деятельность) ответственность за причиненные убытки несет основной депозитарий согласно Закону Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.
 
Статья 31. Смена депозитария
 
1. Депозитарий может по своему усмотрению прекратить договор хранения пенсионного фонда (добровольное прекращение договора) в порядке, установленном статьей 90 Закона Республики Армения «Об инвестиционных фондах”.
 
2. Депозитарий при намерении  прекратить договор по своему усмотрению обязан не менее чем за 90 дней со дня его предположительного прекращения уведомить об этом управляющего пенсионным фондом, Центральный банк и лицо, ведущее реестр участников (в случае хранения обязательного пенсионного фонда).
 
3. В случаях признания лицензии депозитария утратившей силу, а также признания депозитария банкротом (принудительное прекращение деятельности) Центральный банк обязан уведомить об этом управляющего пенсионным фондом в 3-дневный срок после принятия решения.
 
4. Управляющий пенсионным фондом в 60-дневный срок после получения сведения обязан заключить договор хранения с другим депозитарием.
 
5. Депозитарий после прекращения договора хранения пенсионного фонда обязан передать активы пенсионного фонда и документы по ним новому депозитарию. Депозитарий в случае прекращения договора хранения пенсионного фонда обязан продолжать исполнять свои обязанности, установленные законом, принятыми на его основании нормативными правовыми актами и правилами пенсионного фонда, до заключения  договора с новым депозитарием и передачи последнему активов фонда. Депозитарий продолжает нести ответственность до полной передачи активов и документов новому депозитарию.

ГЛАВА  7
ВЫБОР ОБЯЗАТЕЛЬНОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА

Статья 32. Право участников на выбор  обязательного пенсионного фонда
 
1. Участник имеет право выбирать пенсионный фонд. При этом участник в  каждом случае может выбрать только один пенсионный фонд. Накопительное отчисление (накопительные отчисления), производимое (производимые) за (в пользу) участника в один и тот же период не может (не могут)  быть направлено (направлены) одновременно в более чем один пенсионный фонд.
 
2. Полная и обновленная информация об управляющих пенсионным фондом и их пенсионных фондах должна постоянно иметься у лица, ведущего реестр участников (в том числе на его интернет-сайте), и  оператора счета.

Статья 33. Выбор пенсионного фонда
 
1. Участник для выбора обязательного пенсионного фонда подает заявление о выборе пенсионного фонда лицу, ведущему реестр участников,  способом онлайн (через интернет-страницу лица, ведущего реестр участников) или через оператора счета. Форма и порядок подачи заявления устанавливаются нормативным правовым актом Центрального банка.
 
2. Заявление, указанное в части 1 настоящей статьи, должно содержать по меньшей мере следующие сведения:
 
1) имя и фамилию, серию и номер паспорта, год, месяц и число рождения участника;
 
2) кодовый номер публичной службы или номер справки об отсутствии кодового номера публичной службы;
 
3) контактные данные участника (номер телефона, адрес электронной почты (при наличии), место жительства и прочее);
 
4)  предпочтительный способ получения участником информации (выписка из пенсионного счета, письмо, электронное сообщение и прочее) от лица, ведущего реестр участников;
 
5) наименование выбранного управляющего пенсионным фондом и  выбранный пенсионный фонд;
 
6) подтверждение согласия с платежами выбранному управляющему пенсионным фондом за управление и правилами фонда;
 
7) подтверждение осведомленности о своей обязанности производить социальные платежи и принятия приобретенных и приобретаемых для (в пользу) него паев обязательного пенсионного фонда за счет накопительных отчислений;
 
8) год, месяц и число подачи заявления;
 
9) подпись участника (уполномоченного представителя участника), за исключением случаев представления заявления электронным способом, обеспечивающим идентификацию лица.
 
3. Участники уведомляют лицо, ведущее реестр участников, об изменении указанных в установленном частью 1 настоящей статьи заявлении личных данных в порядке, установленном лицом, ведущим реестр участников.
 
Статья 34. Неосуществление выбора обязательного пенсионного фонда
 
1. В случае неосуществления участником выбора пенсионного фонда  в течение 30 дней после открытия пенсионного счета для лица на основании информации, установленной частью 7 статьи 9 настоящего Закона, выбор пенсионного фонда для участника осуществляет лицо, ведущее реестр участников, посредством программного модуля в рабочий день, следующий за установленным сроком.
 
Программный модуль распределяет не осуществивших выбор участников по принципу случайности между всеми управляющими пенсионным фондом пропорционально выбору, сделанному другими участниками, принимая за основу пропорцию, имеющуюся на день, предшествующий дню перевода паев пенсионного фонда согласно части 1 статьи 11 настоящего Закона на пенсионные счета участников, за  исключением случая, установленного частью 3 настоящей статьи.
 
За счет накопительных отчислений, производимых для (в пользу) лиц, не выбравших пенсионный фонд, приобретаются паи пенсионного фонда со средней степенью риска (консервативного пенсионного фонда)  управляющего пенсионным
фондом, случайно выбранного по принципу, установленному абзацем вторым настоящей части.
 
2. Если лицо не подало заявление о выборе пенсионного фонда, то лицо, ведущее реестр участников, в течение 10 рабочих дней после выбора управляющего пенсионным фондом и пенсионного фонда от имени данного лица направляет данному лицу уведомление об этом  в письменной (бумажной) форме (за исключением случая подачи лицом заявления, предусмотренного частью 3 статьи 13 настоящего Закона). При этом уведомление, предусмотренное первым предложением настоящей части, должно содержать сведения, установленные нормативным правовым актом Центрального банка.
 
3. Центральный банк устанавливает для всех не выбравших пенсионный фонд участников или их части порядок распределения между управляющими, если это необходимо для обеспечения защиты прав и законных интересов участников накопительной пенсионной составляющей, а также стабильности накопительной пенсионной системы и (или) финансовой системы.
 
4. Лицо, ведущее реестр участников, обязано в порядке, сроки и с периодичностью, которые установлены нормативными правовыми актами Центрального банка, сделать доступной для общественности информацию о том, что при невыборе лицом пенсионного фонда выбор пенсионного фонда для лица осуществляется лицом, ведущим реестр участников, посредством программного модуля по принципу случайности, после чего производимые для (в пользу) участника последующие накопительные отчисления направляются в выбранный пенсионный фонд.

Статья 35. Право участника на смену управляющего пенсионным фондом и пенсионного фонда
 
1. Участник вправе в любой момент бесплатно сменить  выбранный ранее обязательный пенсионный фонд, направляя производимые для (в пользу) него последующие накопительные отчисления в любой пенсионный фонд, управляемый управляющим тем же или новым пенсионным фондом, за исключением случая, предусмотренного частью 10 статьи 13 настоящего Закона.
Участник  в установленном настоящей частью случае заполняет и представляет заявление о выборе пенсионного фонда лицу, ведущему реестр участников.
 
2. Участник имеет право обменять свои паи обязательного пенсионного фонда только на паи другого обязательного пенсионного фонда, за исключением случая, предусмотренного частью 10 статьи 13 настоящего Закона. Участник имеет право обменять свои паи обязательного пенсионного фонда на паи другого пенсионного фонда (управляемого тем же или другим управляющим) путем подачи заявления об обмене паев фонда лицу, ведущему реестр участников. В случае обмена паев обязательного пенсионного фонда с участника может взиматься плата за  погашение подлежащих обмену паев в соответствии с частями 2 и 3 статьи 40 настоящего Закона.
 
3. Заявление, предусмотренное частью 2 настоящей статьи, должно содержать сведения, предусмотренные частью 2 статьи 33 настоящего Закона, а также наименования предыдущего и вновь выбранного пенсионных фондов и их управляющих. Форма предусмотренного частью 2 настоящей статьи заявления устанавливается номативными правовыми актами Центрального банка.
 
4. Лицо, ведущее реестр участников, отклоняет предусмотренное частью 1 или 2 настоящей статьи заявление в случаях, предусмотренных частью 10 настоящей статьи, а также если оно не соответствует требованиям настоящего Закона или принятых на основании настоящего Закона нормативных правовых актов.
 
Лицо, ведущее реестр участников, обязано в 5-дневный срок уведомить подавшего заявление участника об отклонении заявления с указанием причин отклонения.
 
5. В случае, когда должна взиматься плата за обмен паев пенсионного фонда согласно части 2 настоящей статьи или части 2 статьи 40 настоящего Закона, лицо, ведущее реестр участников, должно уведомить участника об этом с указанием размера суммы, подлежащей уплате.
 
6. Накопительные отчисления, производимые для (в пользу) участника, направляются во вновь выбранный пенсионный фонд начиная с момента подачи предусмотренного частью 1 настоящей статьи заявления лицу, ведущему реестр участников.
 
7. Обмен паев обязательного пенсионного фонда производится в течение 10 дней после получения предусмотренного частью 2 настоящей статьи заявления участника.
 
8. Обмен паев обязательного пенсионного фонда производится по цене выкупа (погашения), определяемой на день (час) представления требования об обмене, и по цене размещения, определяемой на день (час) размещения новых паев.
 
Паи обязательного пенсионного фонда выкупаются (погашаются) по последней цене выкупа данного пая, рассчитанной и опубликованной в порядке, установленном статьей 29 Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, на момент представления требования об их выкупе (погашении).
 
Паи обязательного пенсионного фонда размещаются по последней  цене размещения данного пая, рассчитанной и опубликованной в порядке, установленном статьей 29 Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах” на момент представления требования об их приобретении.
 
9. Лицо, ведущее реестр участников, может осуществлять предусмотренные частями 4 и 5 настоящей статьи обязательства при посредстве информационной системы через интернет-сайт лица, ведущего реестр участников, или оператора счета.
 
10. Запрещается обмен паев пенсионных фондов, если выкуп (погашение) подлежащих обмену паев или выпуск паев новых фондов приостановлен:
 
1) совместным постановлением Центрального банка и государственного уполномоченного органа Правительства Республики Армения в финансовой сфере или
 
2) согласно правилам обязательного пенсионного фонда - по установленным правилами фонда основаниям. При этом правилами обязательного пенсионного фонда могут устанавливаться основания для приостановления выкупа (погашения) паев или выпуска паев новых фондов, которые установлены только совместным постановлением Центрального банка и государственного уполномоченного органа Правительства Республики Армения в финансовой сфере. В установленном настоящим пунктом случае выкуп (погашение) подлежащих обмену паев или выпуск паев новых фондов может быть приостановлен на срок не более 3 месяцев по предварительному  уведомлению Центрального банка и депозитария о приостановлении выкупа (погашения) паев или выпуска паев новых фондов с указанием оснований этого, а также путем  опубликования в течение трех дней информации об этом в распространяемом в республике печатном издании  тиражом не менее 3000 экземпляров.

ГЛАВА  8
ИНВЕСТИРОВАНИЕ АКТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ  
Статья 36. Принципы инвестирования активов обязательного пенсионного фонда
 
1. Активы обязательного пенсионного фонда могут инвестироваться исключительно в соответствии с требованиями настоящего Закона, принятых согласно настоящему Закону нормативных правовых актов, а также правил данного фонда.
 
2. С целью доведения эффективности инвестиций до максимума - в пользу участников накопительной составляющей, инвестиции обязательного пенсионного фонда должны быть основаны на следующих принципах:
 
1) надежности и доходности активов;
 
2) диверсификации рисков;
 
3) обеспечения равноценной ликвидности.
 
3. Инвестирование активов обязательного пенсионного фонда в иных целях и на основе иных принципов, отличных от целей и принципов, указанных в частях 1 и 2 настоящей статьи, считается нарушением принятых управляющим пенсионным фондом обязательств.
 
4. Управляющий пенсионным фондом обязан внедрять эффективную систему управления рисками, которая позволит в любое время определить, оценить и проконтролировать все существенные риски, а также взаимозависимость этих рисков.
 
5. Система управления рисками должна быть соразмерна деятельности управляющего и характеру, объемам и сложности управляемых им фондов, отражая пределы деятельности управляющего.
 
6. Правомочный орган управляющего с целью соблюдения эффективности оценки рисков должен чаще определять и оценивать риски, влияющие на осуществление целей управляющего, и реагировать на смену обстановки и условий.
 
7. Правомочный орган управляющего должен принимать меры по установлению, задействованию и совершенствованию системы управления рисками, а также  внедрению высоких стандартов профессиональной этики управляющего.
 
8. Правомочный орган управляющего должен устанавливать и постоянно пересматривать всю систему управления рисками управляющего. Указанный процесс включает установление допустимых уровней рисков, а также средств измерения и контроля этих рисков
 
9. Правомочный орган управляющего должен проверять, чтобы установленная у управляющего система управления рисками постоянно действовала эффективно и при необходимости имелись соответствующие процессы изменения (уточнения) стратегии управляющего.
 
10. У управляющего должно быть внедрено четкое разделение полномочий. Разделение полномочий должно отражать характер и размеры рисков, к которым предрасположены управляющий и фонды, находящиеся под его управлением.
 
11. Управляющий должен обеспечивать, чтобы механизмы внутреннего контроля были задействованы на всех уровнях управляющего и составляли неотъемлемую часть повседневной деятельности управляющего как на верхнем уровне управления, так и на уровне каждого подразделения.
 
12. Управляющий должен иметь систему мониторинга равноценных рисков. Система управления рисками должна обеспечивать, чтобы сделки совершались  имеющими подобные правомочия лицами способами, разрешенными правомочным органом управляющего.
 
13. Управляющий должен внедрять эффективные механизмы внутренней отчетности и коммуникации.
 
14. Управляющий должен иметь политику регулирования столкновения интересов, включая процессы их выявления и пересмотра, а также правила поведения (этики) для всего персонала.

 
Статья 36. Принципы инвестирования активов обязательного пенсионного фонда
 
1. Активы обязательного пенсионного фонда могут инвестироваться исключительно в соответствии с требованиями настоящего Закона, принятых согласно настоящему Закону нормативных правовых актов, а также правил данного фонда.
 
2. С целью доведения эффективности инвестиций до максимума - в пользу участников накопительной составляющей, инвестиции обязательного пенсионного фонда должны быть основаны на следующих принципах:
 
1) надежности и доходности активов;
 
2) диверсификации рисков;
 
3) обеспечения равноценной ликвидности.
 
3. Инвестирование активов обязательного пенсионного фонда в иных целях и на основе иных принципов, отличных от целей и принципов, указанных в частях 1 и 2 настоящей статьи, считается нарушением принятых управляющим пенсионным фондом обязательств.
 
4. Управляющий пенсионным фондом обязан внедрять эффективную систему управления рисками, которая позволит в любое время определить, оценить и проконтролировать все существенные риски, а также взаимозависимость этих рисков.
 
5. Система управления рисками должна быть соразмерна деятельности управляющего и характеру, объемам и сложности управляемых им фондов, отражая пределы деятельности управляющего.
 
6. Правомочный орган управляющего с целью соблюдения эффективности оценки рисков должен чаще определять и оценивать риски, влияющие на осуществление целей управляющего, и реагировать на смену обстановки и условий.
 
7. Правомочный орган управляющего должен принимать меры по установлению, задействованию и совершенствованию системы управления рисками, а также  внедрению высоких стандартов профессиональной этики управляющего.
 
8. Правомочный орган управляющего должен устанавливать и постоянно пересматривать всю систему управления рисками управляющего. Указанный процесс включает установление допустимых уровней рисков, а также средств измерения и контроля этих рисков
 
9. Правомочный орган управляющего должен проверять, чтобы установленная у управляющего система управления рисками постоянно действовала эффективно и при необходимости имелись соответствующие процессы изменения (уточнения) стратегии управляющего.
 
10. У управляющего должно быть внедрено четкое разделение полномочий. Разделение полномочий должно отражать характер и размеры рисков, к которым предрасположены управляющий и фонды, находящиеся под его управлением.
 
11. Управляющий должен обеспечивать, чтобы механизмы внутреннего контроля были задействованы на всех уровнях управляющего и составляли неотъемлемую часть повседневной деятельности управляющего как на верхнем уровне управления, так и на уровне каждого подразделения.
 
12. Управляющий должен иметь систему мониторинга равноценных рисков. Система управления рисками должна обеспечивать, чтобы сделки совершались  имеющими подобные правомочия лицами способами, разрешенными правомочным органом управляющего.
 
13. Управляющий должен внедрять эффективные механизмы внутренней отчетности и коммуникации.
 
14. Управляющий должен иметь политику регулирования столкновения интересов, включая процессы их выявления и пересмотра, а также правила поведения (этики) для всего персонала.

Статья 37. Описание обязательного пенсионного фонда
 
1. Обязательными накопительными пенсионными фондами являются:
 
1) сбалансированный фонд, согласно правилам которого удельный вес долевых ценных бумаг и приобретенных  с целью их хеджирования производных инструментов в активах фонда не может превышать 50 процентов;
 
2) консервативный фонд, согласно правилам которого удельный вес долевых ценных бумаг и приобретенных с целью их хеджирования производных инструментов в активах фонда не может превышать 25 процентов;
 
3) стабильный доходный фонд, согласно правилам которого активы не могут инвестироваться в долевые ценные бумаги и основанные на них производные инструменты.
 
2. Управляющие пенсионным фондом обязаны представлять в Центральный банк на регистрацию правила фонда для каждого обязательного пенсионного фонда, которые, кроме требований, установленных Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, должны предусматривать:
 
1) процедуру выпуска и погашения паев управляющего фондом;
 
2) порядок исчисления и произведения программных выплат;
 
3) порядок погашения паев пенсионных фондов и перевода полученных средств в страховую компанию;
 
4) процедуры и ответственных должностных лиц, предусмотренных для принятия решений, связанных с инвестициями обязательных пенсионных фондов.
 Каждый управляющий пенсионным фондом обязан предлагать как минимум консервативный фонд.
 
3. Центральным банком могут быть приняты нормативные правовые акты, устанавливающие дополнительные требования к управляющим пенсионными фондами.
 
4. Каждый обязательный пенсионный фонд управляющего пенсионным фондом должен отличаться от других обязательных пенсионных фондов того же управляющего пенсионным фондом допустимым предельным размером инвестиций в долевые ценные бумаги с разницей не менее чем 15 процентов.
 
5. По смыслу частей 1 и 4 настоящей статьи  долевые ценные бумаги не включают в себя паи (акции) тех инвестиционных фондов, согласно правилам (уставу) которых активы фонда могут  инвестироваться только в предусмотренные статьей 43 настоящего Закона банковские вклады, долговые ценные бумаги или приобретаемые с целью их хеджирования производные инструменты.
 
Статья 38. Допустимые инвестиции активов обязательного пенсионного фонда
 
1. Активы обязательного пенсионного фонда могут инвестироваться в Республике Армения и за рубежом.
 
2. За рубежом активы обязательного пенсионного фонда могут  инвестироваться:
 
1) во вклады и в банковкие счета финансовых организаций, запатентованных и контролируемых уполномоченным органом, контролирующим банковскую систему стран-членов Организации экономического сотрудничества и развития (далее – ОЭСР) или Европейского Союза (ЕС);
 
2) в выпущенные или полностью гарантированные ценные бумаги стран-членов ОЭСР или ЕС, центральных банков стран-членов ОЭСР или ЕС;
 
3) в ценные бумаги, допущенные к торговле на регулируемых рынках, зарегистрированных и контролируемых уполномоченным органом, контролирующим рынок капитала стран-членов ОЭСР или ЕС;
 
4) в паи (акции) инвестиционных фондов, зарегистрированных и контролируемых уполномоченным органом, контролирующим рынок капитала стран-членов ОЭСР или ЕС;
 
5) в производные инструменты только с целью хеджирования.
 
3. На территории Республики Армения активы обязательного пенсионного фонда могут  инвестироваться:
 
1) в  банковские счета и во вклады, если данный банк не находится в процессе неплатежеспособности (банкротства);
 
2) в ценные бумаги, выпущенные либо полностью гарантированные Республикой Армения или Центральным банком;
 
3) в ценные бумаги, допущенные к торговле на действующем в Республике Армения  регулируемом рынке;
 
4) в ценные бумаги, выпущенные инвестиционными фондами, контролируемыми Центральным банком;
 
5) в производные инструменты только с целью хеджирования.
 
4. Нормативными правовыми актами Центрального банка могут устанавливаться минимальные критерии в отношении эмитентов (в том числе банков – в части банковских вкладов) и (или) выпущенных ими ценных бумаг, в которые могут  инвестироваться активы обязательного пенсионного фонда.
 
5. Активы обязательного пенсионного фонда не могут формироваться за счет заемных средств, за исключением случаев, если займы привлекаются со сроком погашения до 3 месяцев и в размере до 10 процентов активов данного пенсионного фонда и если в результате привлечения данных займов не нарушаются предусмотренные настоящим Законом предельные размеры.
 
Статья 39. Ограничения инвестирования активов обязательного пенсионного фонда
 
1. Предельный размер инвестиций, производимых в иностранной валюте за счет активов обязательных пенсионных фондов, не может превышать 40 процентов общих активов данного обязательного пенсионного фонда.
 
2. Предельный размер инвестиций, производимых в неконвертируемой иностранной валюте за счет активов обязательных пенсионных фондов, не может превышать 3 процента общих активов данного пенсионного фонда.
 
3. Общий объем инвестиций в банковские счета и во вклады (в том числе в ценные бумаги, удостоверяющие депонирование средств в банке) (далее – банковский вклад) не может превышать 40 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда. В то же время инвестиции, производимые в один банк, а также в банки, признанные аффилированными согласно Закону Республики Армения “О банках и банковской деятельности”, не могут превышать 10 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда. При этом активы обязательного пенсионного фонда в качестве вклада могут инвестироваться только в такой иностранный банк, который имеет по меньшей мере рейтинг на уровне “ВВВ” в группе “ВВВ” Стандарт и Пурс, рейтинг на уровне “Ваа3” в группе “Ваа” Мудис или рейтинг на уровне “ВВВ” в группе “ВВВ” Фитч.
 
4. Общий объем инвестиций в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные Центральным банком Республики Армения, не может превышать 50 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда, при этом стоимость инвестиций в одном выпуске (транше) не может превышать 20 процентов активов фонда. Это ограничение не распространяется на инвестиции, производимые в ценные бумаги, выпущенные только для пенсионных фондов, при котором стоимость инвестиций в одном выпуске (транше) не может превышать 50 процентов активов фонда.
 
5. Общий объем инвестиций в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные иностранным государством или центральным банком этого государства, не может превышать 40 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда, при этом стоимость инвестиций в одном выпуске (транше) не может превышать 20 процентов активов фонда.
 
6. Общий объем инвестиций в ценные бумаги, предусмотренные частями 4 и 5 настоящей статьи, не может превышать 80 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда.
 
7. Согласно Закону Республики Армения “Об акционировании активов и о ценных бумагах, обеспеченных активами” общий объем инвестиций в ценные бумаги, выпущенные фондами акционирования, не может превышать 5 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда.

8. Активы обязательного пенсионного фонда не могут  инвестироваться:
 
1) в 10 и более процентов дающих право голоса долевых ценных бумаг одного эмитента;
 
2) в более чем 10 процентов не дающих право голоса долевых ценных бумаг одного эмитента;
 
3) в более чем 40 процентов долговых ценных бумаг, выпущенных  одним эмитентом;
 
4) в более чем 25 процентов  паев или акций другого фонда.
 
Настоящая часть не применяется к ценным бумагам, предусмотренным частями 4-5 настоящей статьи.
 
9. Инвестиции, производимые в выпущенные инвестиционными фондами ценные бумаги, не должны превышать 50 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда. При этом инвестиции, производимые в выпущенные инвестиционными фондами ценные бумаги, не могут превышать 2 процента активов обязательного пенсионного фонда, если они:
 
1) не являются открытыми, публичными, стандартными, диверсифицированными инвестиционными фондами - в случае фондов, зарегистрированных в Республике Армения;
 
2) не являются  открытыми и публичными инвестиционными фондами, согласно правилам (уставу) которых не менее чем 90 процентов активов инвестиционного фонда должны быть инвестированы только в банковские вклады, государственные облигации, допущенные или допускаемые к торговле на регулируемом рынке ценные бумаги либо другие ликвидные активы, установленные Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, - в случае фондов, зарегистрированных в иностранном государстве.
 
10. Инвестиции, производимые в инвестиционные фонды, управляемые одним и тем же управляющим, или в инвестиционные фонды управляющих, считающихся аффилированными согласно  части 36 статьи 3 Закона Республики Армения “О рынке ценных бумаг”, не могут превышать 25 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда.
 
11. Максимальный размер инвестиций в ценные бумаги одного эмитента не может превышать 10 процентов общей стоимости активов обязательного пенсионного фонда, а максимальный размер инвестиций в ценные бумаги аффилированных эмитентов не может превышать 15 процентов активов обязательного пенсионного фонда, если настоящим Законом не предусмотрено иное.
 
12. Инвестиции в выпущенные одним эмитентом ценные бумаги могут производиться в размере до 25 процентов активов обязательного пенсионного фонда, если они являются обеспеченными облигациями. Обеспеченными облигациями считаются:
 
1) обеспеченные ипотечные облигации, выпущенные банками или кредитными организациями согласно Закону Республики Армения “Об обеспеченных ипотечных облигациях”;
 
2) выпущенные иностранными банками долговые ценные бумаги, полученные от размещения которых средства инвестируются в активы, которые:
 
а. являются достаточным обеспечением (покрытием) для исполнения закрепленных по ним обязательств на весь период действительности этих долговых ценных бумаг и
 
б. в первую очередь используются для исполнения обязательств по этим долговым ценным бумагам (возмещения начальной суммы (номинальной стоимости) ценной бумаги и начисленных процентов по нему)  перед их владельцами при неплатежеспособности или банкротстве банка-эмитента.
 
13. Общая стоимость риска, связанного с включенными в активы фонда ценными бумагами (за исключением обеспеченных облигаций), выпущенными (выпущенных) одним лицом, банковскими вкладами, инвестированными у данного лица, и производными инструментами, заключенными  с данным лицом, не должна превышать 20 процентов общей стоимости активов данного фонда.
 
14. Общая стоимость риска, связанного с включенными в активы фонда ценными бумагами (в том числе обеспеченными облигациями), выпущенными одним лицом,  банковскими вкладами, инвестированными у данного лица, и  производными инструментами, заключенными с данным лицом, не должна превышать 30 процентов общей стоимости активов данного фонда.
 
15. Инвестиции в производные инструменты производятся только с целью хеджирования, когда данный фонд включает в себя основную ценную бумагу, лежащую в основе этого производного, или когда данному фонду характерен хеджированный риск. Размер заключенной с одним лицом сделки с производным инструментом не может превышать 10 процентов стоимости активов фонда, если  стороной сделки является банк, и не может превышать 5 процентов, если стороной сделки является другая финансовая организация. Общий объем риска, связанного со всеми производными инструментами, включенными в активы обязательного пенсионного фонда, не должен превышать общую стоимость активов данного фонда.
 
16. Инвестиции, производимые в одном иностранном государстве, не могут превышать 15 процентов активов данного обязательного пенсионного фонда, за исключением случаев, когда невозможно четко определить степень участия какого-либо конкретного государства в случае инвестиционных инструментов, включенных в активы фонда.
 
17. Для расчета количественных и валютных ограничений инвестирования в финансовые инструменты активов обязательного пенсионного фонда за основу принимается общая рыночная стоимость активов фонда.
 
18. Предусмотренные настоящей статьей количественные и валютные ограничения распространяются на обязательный пенсионный фонд в случае превышения стоимости чистых активов данного фонда на два миллиарда драмов Республики Армения и если со дня первого произведения накопительных отчислений в данный фонд прошло 6 месяцев.
 
19. Активы обязательного пенсионного фонда не могут быть инвестированы:
 
1) в ценные бумаги, выпущенные управляющим данным пенсионным фондом и депозитарием данного пенсионного фонда, а также их аффилированными лицами. Настоящий пункт не распространяется на случай инвестирования в паи (акции) другого фонда, управляемого управляющим данным фондом (или его аффилированным лицом), если имеются все следующие условия:
 
а. инвестиционная политика фонда не противоречит инвестиционным целям данного пенсионного фонда,
 
б. для этого не взимаются платежи за погашение и размещение паев (акций),
 
в. при инвестировании активов управляемого управляющим фонда  в какой-либо другой управляемый им фонд путем  инвестирования одних и тех же активов в разные фонды повторное вознаграждение с них не взимается,
 
г. такая возможность предусмотрена правилами данного фонда;
 
2) в ценные бумаги, выпущенные лицом, осуществляющим аудит управляющего данным пенсионным фондом или депозитария данного пенсионного фонда;
 
3) в ценные бумаги, выпущенные лицами, оказывающими консультационные услуги управляющему данным пенсионным фондом или  депозитарию данного пенсионного фонда;
 
4) в производные инструменты, за исключением инвестиций с целью хеджирования;
 
5) в активы, отчуждение которых запрещено или ограничено;
 
6) в недвижимое имущество или другие физические активы (произведения искусства, памятные монеты, иконы, антиквариат, дорогие автомобили и прочее).
 
20. Ценные бумаги, включенные в активы обязательного пенсионного фонда, не могут продаваться вне регулируемого рынка или отчуждаться любым другим способом:
 
1) депозитарию данного пенсионного фонда;
 
2) управляющему данным пенсионным фондом;
 
3) членам органа управления управляющего данным пенсионным фондом или депозитария данного пенсионного фонда;
 
4) аффилированным лицам  указанных в пунктах 1-3 настоящей части лиц.
 
21. Управляющий пенсионным фондом и депозитарий пенсионного фонда не могут предоставлять друг другу займы или гарантировать исполнение обязательств.
 
22. Управляющий обязательным пенсионным фондом обязан предпринимать шаги по приведению инвестиций пенсионного фонда в соответствие с требованиями настоящего Закона и обеспечивать возможный максимальный прирост, хранить и беречь активы пенсионного фонда, если предусмотренные настоящей статьей количественные и валютные ограничения нарушены как следствие:
 
1) изменения рыночных цен, послуживших основанием для оценки активов;
 
2) изменения обменного курса иностранной валюты;
 
3) изменения экономических и организационных отношений между организациями, в акции которых были инвестированы активы пенсионного фонда;
 
4) других обстоятельств, не зависящих от воли и  находящихся вне контроля управляющего пенсионным фондом.
 
23. Приведение предусмотренных настоящим Законом инвестиций в соответствие  должно быть завершено не позднее чем в течение 6 месяцев со дня, когда нарушение  имело место либо о нарушении стало известно в результате оценки активов.

ГЛАВА  9
ПЛАТЕЖИ ЗА УСЛУГИ

Статья 40. Платежи, производимые за счет участника обязательного пенсионного фонда, платежи, взимаемые с активов и расходы, производимые из активов обязательного пенсионного фонда

1. Управляющий пенсионным фондом взимает с активов обязательного пенсионного фонда плату (вознаграждение управляющего) за управление обязательным пенсионным фондом в размере, указанном в статье 42 настоящего Закона.
 
Управляющий пенсионным фондом, кроме вознаграждения, установленного абзацем первым настоящей части, может производить за счет активов обязательного пенсионного фонда также связанные с  управлением данным обязательным пенсионным фондом и аудитом пенсионного фонда расходы, состав и максимальный размер которых устанавливаются Центральным банком по согласованию с государственным уполномоченным органом Правительства Республики Армения в финансовой сфере.
 
Запрещаются иные вычеты из активов обязательного пенсионного фонда, кроме установленных настоящим Законом платежей и расходов.
 
2. Правилами пенсионного фонда может устанавливаться плата за погашение паев обязательного пенсионного фонда, за исключением случаев, предусмотренных частью 3 настоящей статьи. Плата за погашение паев обязательного пенсионного фонда не может превышать один процент расчетной стоимости погашаемых паев, за исключением случая, предусмотренного частью 5 статьи 58 настоящего Закона.
 
3. Плата за погашение паев обязательного пенсионного фонда не взимается в случае получения накопленных средств в виде аннуитета, программной выплаты или единовременной выплаты при выходе в установленном настоящим Законом порядке на пенсию, а также в следующих случаях:
 
1) при обмене участником паев своего пенсионного фонда на паи другого пенсионного фонда того же управляющего;
 
2) при обмене паев пенсионного фонда по основаниям, предусмотренным частью 7 статьи 27 настоящего Закона;
 
3) при обмене участником паев данного пенсионного фонда на паи другого пенсионного фонда в первый раз в течение 12 месяцев, за исключением случаев обмена паев того фонда, паи которого (часть из них) приобретены в результате осуществленного в  течение последних 12 месяцев обмена паев. При этом по смыслу настоящего пункта:
 
а. обменом в первый раз считается также обмен паев данного пенсионного фонда на паи более чем одного пенсионного фонда в течение 12 месяцев, если для этих сделок по обмену заявление (заявления) на обмен, предусмотренное (предусмотренные) настоящим Законом, подано (поданы) лицу, ведущему реестр участников, в течение того же дня,
 
б. в расчет при обмене паев пенсионного фонда не включаются сделки по обмену паев пенсионных фондов, управляемых управляющим тем же пенсионным фондом;
 
4) при обмене в первый раз паев пенсионного фонда, выбранного участником (за участника) в первый раз в порядке, установленном статьей 33 или 34 настоящего Закона, после открытия согласно настоящему Закону пенсионного счета для лица;
 
5) при первой сделке по обмену паев, унаследованных наследником в соответствии с главой 12 настоящего Закона;
 
6) при приобретении паев другого обязательного пенсионного фонда за счет активов участника в случае прекращения пенсионного фонда.

Статья 41. Платежи за  услуги депозитария
 
1. Платежи за услуги депозитария обязательного пенсионного фонда производятся за счет управляющего данным пенсионным фондом согласно договору, заключенному с управляющим пенсионным фондом.
 
Статья 42. Вознаграждение управляющего обязательным пенсионным фондом
 
1. Управляющий обязательным пенсионным фондом  правилами управляемого им обязательного пенсионного фонда устанавливает годовое вознаграждение за управление данным пенсионным фондом и порядок его исчисления.
 
2. Размер годового вознаграждения за управление обязательным пенсионным фондом не должен превышать 1,5 процента стоимости чистых активов данного пенсионного фонда.

Статья 43. Платежи за услуги лица, ведущего реестр участников
 
1. Платежи за услуги лица, ведущего реестр участников, производятся за счет управляющего данным пенсионным фондом согласно договору, заключенному с управляющим пенсионным фондом.
 
Размер платежей, взимаемых лицом, ведущим реестр участников, должен быть экономически обоснованным и обеспечивать  разумную доходность для него.
 
2. Максимальный размер платы за услуги лица, ведущего реестр участников, устанавливается договором, заключенным между Правительством Республики Армения и лицом, ведущим реестр участников.
 
3. Оператор счета вправе взимать с участника или его наследника плату за установленные настоящим Законом заявления, направленные лицу, ведущему реестр участников, которая не может быть больше совокупной суммы производимых для этой цели расходов и разумной доходности.

ГЛАВА  10
ГАРАНТИРОВАНИЕ ВОЗВРАТА НАКОПИТЕЛЬНЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ  И ПРОЦЕДУРА  ВОЗВРАТА

Статья 44. Гарантирование возврата накопительных взносов

1. Республика Армения гарантирует участнику возврат произведенных в пользу указанного в пункте 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона лица накопительных отчислений в размере произведенных согласно статье 6 настоящего Закона социальных платежей, уточненных с учетом годовой инфляции.

2. Порядок уточнения предусмотренных настоящей частью социальных платежей с учетом годовой инфляции устанавливается Приложением, являющимся составной частью настоящего Закона.
 
3. Возврат суммы, установленной частью 1 настоящей статьи,  гарантируется за счет средств гарантийного фонда, созданного на основании настоящего Закона, а в случае отсутствия  достаточных средств в гарантийном фонде – за счет средств  государственного бюджета Республики Армения.
 
Статья 45. Случай и размер компенсации накопительных отчислений
 
1. Случаем компенсации накопительных отчислений считается ситуация, когда совокупность расчетных стоимостей паев обязательного пенсионного фонда (обязательных пенсионных фондов), имеющихся на пенсионном счете лица на день получения установленного частью 3 статьи 49 настоящего Закона заявления, меньше суммы, установленной частью 1 статьи 44 настоящего Закона.
 
2. Предусмотренная настоящей главой компенсация производится  на день получения установленного статьей 49 настоящего Закона заявления в размере разницы между установленной частью 1 статьи 44 настоящего Закона суммой и совокупностью расчетных стоимостей паев обязательного пенсионного фонда (обязательных пенсионных фондов), имеющихся на пенсионном счете лица.
 
3. Предусмотренная настоящей главой компенсация каждому участнику производится только один раз.
 
Статья 46. Средства гарантийного фонда и гарантийные взносы
 
1. Средства гарантийного фонда формируются из сумм гарантийных взносов, установленных настоящим Законом,  доходов, полученных от управления ими, сумм, полученных на основании требования к управляющим пенсионными фондами согласно части 5 статьи 47 настоящего Закона, других доходов и средств.
 
2. Суммы гарантийных взносов, вносимых управляющими пенсионными фондами, накапливаются на находящемся в Центральном банке счете гарантийного фонда.
 
3. Средства гарантийного фонда могут быть использованы исключительно на компенсацию накопительных пенсий, гарантированных в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Законом, и на другие операционные и административные расходы по управлению гарантийным фондом и на осуществление программы капитальных вложений, которые установлены Законом Республики Армения “О гарантировании компенсации банковских вкладов физических лиц” для Фонда, гарантирующего компенсацию вкладов.
 
4. Годовые административные расходы на управление гарантийным фондом и капитальные вложения не могут превышать 0,1 процента собранных гарантийных взносов.
 
5. Управляющие обязательными пенсионными фондами, за исключением управляющих неплатежеспособным пенсионным фондом, обязаны уплачивать в гарантийный фонд единовременные и периодические гарантийные взносы в порядке, предусмотренном настоящим Законом. Порядок исчисления гарантийных  взносов устанавливается Правительством Республики Армения.
 
6. Управляющие пенсионным фондом в десятидневный срок с момента получения разрешения на управление обязательным пенсионным фондом уплачивают за свой счет единовременный гарантийный взнос в размере 15 миллионов драмов.
 
7. Периодические гарантийные взносы уплачиваются раз в квартал до десятого рабочего дня месяца, следующего за данным кварталом. Размер суммы периодических гарантийных взносов исчисляется в размере 0,02 процента чистых активов обязательного пенсионного фонда, управляемого управляющим пенсионным фондом, в разрезе дня. При этом периодические гарантийные взносы уплачиваются за счет активов соответствующего обязательного пенсионного фонда.
 
8. Накопленные в гарантийном фонде средства являются собственностью Республики Армения.
 
9. Если на последний день отчетного квартала средства гарантийного фонда, за исключением кредитов, займов, гарантий, грантов, дарений и пожертвований, на последний день предыдущего квартала превышают 2,5 процента чистых активов обязательных пенсионных фондов, управляемых управляющими всеми обязательными пенсионными фондами, уплачивающими гарантийные взносы, то управляющие пенсионным фондом не уплачивают периодические гарантийные взносы. Гарантийный фонд уведомляет об этом управляющих обязательными пенсионными фондами  и государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере до пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. Согласно настоящей части уплата периодических гарантийных взносов прекращается (уплата взносов возобновляется) с месяца, следующего за днем уведомления гарантийного фонда об этом.
 
10. В случае неуплаты установленных настоящей статьей гарантийных взносов на эти суммы начисляется пеня в трехкратном размере расчетной ставки банковского процента, действующей на день, установленный для уплаты гарантийных взносов, которая уплачивается за счет не внесшего плату  управляющего пенсионным фондом.
 
Статья 47. Компенсация накопительных отчислений, обмен информацией и контроль
 
1. Лицо, ведущее реестр участников, в течение 5 рабочих дней после получения заявления, установленного абзацем вторым части 3 статьи 49 настоящего Закона, принимает решение о наличии случая компенсации накопительных отчислений, после чего в течение 3 рабочих дней уведомляет участника о наличии случая компенсации (или его отсутствии) и размере разницы, предусмотренной статьей 45 настоящего Закона.
 
2. Лицо, ведущее реестр участников, в течение 2 рабочих дней после выявления факта наличия случая компенсации в установленном Правительством Республики Армения порядке  уведомляет об этом (в том числе о  размере разницы, предусмотренной статьей 45 настоящего Закона) государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере и гарантийный фонд с представлением  установленных Правительством Республики Армения документов и сведений.
 
3. Гарантийный фонд в течение 5 рабочих дней после получения предусмотренных частью 2 настоящей статьи документов и сведений в случае признания  факта наличия случая компенсации подтвержденным подает заявку в Государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере с целью получения его доли и в течение одного рабочего дня после  ее получения переводит предусмотренную статьей 45 настоящего Закона сумму разницы лицу, ведущему реестр участников.
 
4. Лицо, ведущее реестр участников, при выплате накопительной пенсии прибавляет к сумме, полученной от погашения всех имеющихся на пенсионном счете участника паев, сумму, полученную в установленном частью 3 настоящей статьи порядке. Если участник при получении установленной частью 3 настоящей статьи суммы желает получить пенсию в виде программной выплаты, то для участника за счет установленной частью 3 настоящей статьи суммы приобретаются в установленном статьей 11 настоящего Закона порядке паи того пенсионного фонда, в который участник уплачивал взносы на момент подачи заявления, установленного частью 3 статьи 49 настоящего Закона.
 
5. Республика Армения и гарантийный фонд в случае произведения компенсации гарантированных обязательных накопительных отчислений, уточненных с учетом годовой инфляции,  приобретают право обратного требования к управляющему соответствующего пенсионного фонда в размере суммы компенсации и расходов на организацию компенсации, если случай компенсации возник вследствие действий или бездействия данного управляющего, за исключением случая, когда управляющий доказывает, что он действовал в рамках своих фидуциарных обязанностей.
 
6. Порядок и условия обмена сведениями между гарантийным фондом и Центральным банком, а также гарантийным фондом и лицом, ведущим реестр участников, устанавливаются нормативным правовым актом Центрального банка.
 
7. Порядок и условия обмена сведениями между гарантийным фондом и государственным уполномоченным органом Правительства Республики Армения в финансовой сфере, а также лицом, ведущим реестр участников, и государственным уполномоченным органом Правительства Республики Армения в финансовой сфере устанавливаются Правительством Республики Армения.
 
8. Контроль в отношении деятельности лица, управляющего гарантийным фондом, установленной настоящим Законом, другими законами и принятыми в соответствии с ними иными правовыми актами, регулирующими деятельность лица, управляющего гарантийным фондом, в отношении лица, управляющего гарантийным фондом, а также его директора осуществляет и меры ответственности принимает Центральный банк в порядке и на условиях, установленных законами Республики Армения “О Центральном банке Республики Армения” и “О гарантировании компенсации банковских вкладов физических лиц”.
 
9. Средства гарантийного фонда могут инвестироваться в установленные настоящим Законом следующие финансовые активы, имеющие исключительно высокую надежность возврата:
 
1) в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные Республикой Армения;
 
2) в действующие в Республике Армения коммерческие банки или первоклассные иностранные банки с высоким рейтингом - в качестве банковского вклада и (или)  банковского счета;
 
3) в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные Центральным банком;
 
4) в стандартизированные слитки золота;
 
5) в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные  государствами (или) центральными банками этих государств, имеющими высокий рейтинг;
 
6) в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные первоклассными организациями, имеющими высокий рейтинг;
 
7) в другие финансовые активы - решением попечительского совета лица, управляющего гарантийным фондом, по согласованию с государственным уполномоченным органом Республики Армения в финансовой сфере.
 
10. Перечень допустимых пределов рейтингов и приемлемых организаций, устанавливающих рейтинг, определяет попечительский совет лица, управляющего гарантийным фондом (далее – совет), по согласованию с государственным уполномоченным органом Правительства Республики Армения в финансовой сфере.
 
При этом первичным критерием размещения средств пенсионного гарантийного фонда являются безопасность и ликвидность размещаемых средств.
 
11. В случае ликвидации или признания банкротом лица, управляющего гарантийным фондом, управление фондом переходит к установленному постановлением Правительства Республики Армения другому временному управляющему до установления постановлением Правительства Республики Армения основного управляющего фондом.

ГЛАВА  11
ВЫПЛАТА НАКОПИТЕЛЬНЫХ ПЕНСИЙ

Статья 48. Виды накопительных пенсий
 
1. Видами накопительных пенсий являются:
 
1) аннуитеты;
 
2) программные выплаты;
 
3) единовременные выплаты.
 
2. Размер накопительной пенсии определяется по стоимости имеющихся на пенсионном счете участника паев пенсионного фонда и периоду получения накопительных пенсий.
 
3. Лицо, ведущее реестр участников, и страховые компании для расчета аннуитетов и программных выплат должны использовать универсальную для обоих полов таблицу смертности.
 
4. Взыскание на накопительные пенсии может быть обращено в порядке, установленном законодательством Республики Армения.
 
Статья 49. Порядок получения накопительной пенсии
 
1. Участник приобретает право на получение накопительной пенсии, если:

1) участник достиг пенсионного возраста;

2) участник достиг возраста 55 лет и общая расчетная стоимость имеющихся на его пенсионном счете паев пенсионного фонда отвечает условиям пункта 3 части 3 настоящей статьи.
Участник может в установленном настоящим Законом порядке распоряжаться своей накопительной пенсией независимо от факта получения государственной пенсии.
 
2. Для получения накопительной пенсии  участник подает  лицу, ведущему реестр участников, заявление на получение справки об имеющихся на его пенсионном счете паях обязательного пенсионного фонда (обязательных пенсионных фондов),  их общей расчетной стоимости, а также о средствах участника, рассчитанных в виде равномерных ежемесячных выплат на основании таблиц, предусмотренных частью 3 статьи 48 настоящего Закона. Лицо, ведущее реестр участников, обязано в течение 3 рабочих дней после получения заявления предоставить участнику справку со сведениями, указанными в первом предложении настоящей части. Форма справки, предоставляемой участнику лицом, ведущим реестр участников, устанавливается нормативным правовым актом Центрального банка. Баланс пенсионного счета составляется со дня участия в накопительной составляющей до дня подачи заявления лицу, ведущему реестр участников.
 
3. Участник в зависимости от общей расчетной стоимости имеющихся на пенсионном счете участника паев обязательного пенсионного фонда (обязательных пенсионных фондов) может получать свою накопительную пенсию в следующем виде:
 
1) если при переводе средств участника согласно части 3 статьи  48 настоящего Закона  в равномерные  ежемесячные выплаты месячная сумма меньше 75 процентов основной пенсии или равна ей, то участник вправе получить накопительную пенсию в виде аннуитета или программных выплат, или единовременной выплаты;
 
2) если при переводе средств участника согласно части 3 статьи 48 настоящего Закона в равномерные ежемесячные выплаты месячная сумма больше  75 процентов основной пенсии, но меньше пятикратного размера этой пенсии или равна пятикратному размеру этой пенсии, то участник обязан в установленном настоящим Законом порядке заключить договор аннуитета в размере суммы, полученной в результате погашения своих паев обязательного пенсионного фонда;
 
3) если при переводе средств участника согласно части 3 статьи 48 настоящего Закона в равномерные ежемесячные выплаты месячная сумма превышает пятикратный размер основной пенсии, то участник обязан за счет средств, полученных в результате погашения части своих паев обязательного пенсионного фонда, заключить в установленном настоящим Законом порядке договор аннуитета в размере такой суммы, при переводе которой в равномерные ежемесячные выплаты месячная сумма составит пятикратный размер основной пенсии, а остальную часть участник вправе получить в виде аннуитета или программных выплат, или единовременной выплаты.
 
Участник обязан подать заявление о своем выборе лицу, ведущему реестр участников.
 
4. Право на получение аннуитета возникает независимо от  обстоятельства получения участником аннуитета, государственной пенсии  или пособия из других источников.

Статья 50. Перевод средств участника в страховую компанию
 
1. Участник подает заявление лицу, ведущему реестр участников, уведомляя о выбранной страховой компании и договоре аннуитета, а также о погашении паев и переводе полученных в результате этого средств в страховую компанию. Форма заявления, а также перечень представляемых в приложении к нему документов устанавливаются нормативным правовым актом Центрального банка.
 
2. Лицо, ведущее реестр участников, обязано поставить в известность управляющего обязательным пенсионным фондом относительно требования о погашении и в течение 10 рабочих дней после получения установленного частью 1 настоящей статьи заявления организовать совместно с депозитарием пенсионного фонда погашение имеющихся на пенсионном счете участника паев и перевод полученных в результате этого средств в указанную в заявлении участника страховую компанию с целью покупки аннуитета.
 
3. Лицо, ведущее реестр участников, в случае неперевода в страховую компанию средств в срок, предусмотренный частью 2 настоящей статьи, выплачивает участнику за каждый просроченный день пеню в размере 0,01 процента от непереведенной суммы. Лицо, ведущее реестр участников, в случае выплаты предусмотренной настоящей статьей пени вправе предъявить депозитарию данного пенсионного фонда обратное требование, если просрочка имела место по вине депозитария.
 
4. Страховая компания письменно уведомляет участника, заключившего с ней договор, о получении денежных средств и их размере согласно части 2 настоящей статьи в течение 7 дней, следующих за днем их получения.

Статья 51. Виды аннуитетов
 
1. Видами аннуитета являются:
 
1) аннуитет, гарантированный на 10 или 5 лет (далее – аннуитет, гарантированный на определенный срок);
 
2) аннуитет супругов, гарантированный на 10 или 5 лет.
 
2. Аннуитет, гарантированный на определенный срок, выплачивается пожизненно, однако если лицо умирает до истечения периода, гарантированного на 10 или 5 лет (по договору), то лица, считающиеся наследниками по закону, вправе получить от страховой компании обратно остаточную сумму аннуитета, гарантированного на определенный срок.
 
3. Аннуитет супругов выплачивается пожизненно лицу, в пользу которого он назначен. После смерти лица выплата аннуитета продолжается оставшемуся в живых супругу пожизненно в размере суммы, предусмотренной договором аннуитета. Если оба супруга умерли в гарантированный период, их наследники получают часть неуплаченной суммы, установленной договором аннуитета.
 
4. Обязательственные права, вытекающие из договора о выплате аннуитета, не могут закладываться в качестве меры обеспечения исполнения другого обязательства.
 
Статья 52. Заключение договора аннуитета
 
1. Страховая компания по договору аннуитета обязуется выплачивать участнику аннуитет в счет денежных средств, единовременно перечисленных ему для участника согласно статье 50 настоящего Закона. Страховая компания обязана заключить договор аннуитета с каждым участником, обратившимся к ней с этой целью (публичный договор).
 
2. Участник и страховая компания заключают договор о выплате аннуитета с учетом требований, установленных настоящим Законом и вытекающими из него нормативными правовыми актами.
 
3. Участник для заключения договора о выплате аннуитета представляет в  страховую компанию справку (на бумажном носителе или в электронном виде) об общей расчетной стоимости имеющихся на пенсионном счете участника паев пенсионных фондов, выданную согласно части 2 статьи 49 настоящего Закона лицом, ведущим реестр участников.
 
4. При заключении договора аннуитета страховой компании запрещается требовать от участника предоставления какой-либо информации о состоянии здоровья  или из истории болезни последнего.
 
5. В договоре аннуитета указываются:
 
1) вид аннуитета;
 
2) возраст участника;
 
3) размер суммы, перечисленной страховой компании единовременно;
 
4) размер подлежащего выплате аннуитета, срок и периодичность его выплаты;
 
5) основания и условия прекращения договора аннуитета;
 
6) ответственность при нарушении условий договора аннуитета;
 
7) другие условия, установленные законом и нормативным правовым актом Центрального банка.
 
6. В договоре аннуитета, кроме предусмотренных настоящим Законом и нормативным правовым актом Центрального банка существенных условий, по усмотрению сторон могут предусматриваться иные положения, не противоречащие настоящему Закону и нормативному правовому акту Ценрального банка.
 
Статья 53. Прекращение договора аннуитета
 
1. Договор аннуитета прекращается в случае смерти лица, получающего аннуитет, а в случае договора аннуитета супругов - при смерти одного из супругов, за исключением случая, предусмотренного частью 2 настоящей статьи.
 
2. В случае смерти лиц, получающих аннуитет в гарантированный срок, договор аннуитета прекращается при выплате наследникам установленной договором остаточной суммы, а в случае признания остаточной суммы аннуитета в судебном порядке безнаследными – при ее переводе в государственный бюджет.
 
3. В случае невыплаты страховой компанией аннуитета два и более раза, а также допущения какого-либо другого нарушения договора аннуитета два и более раза в течение двенадцатимесячного периода лицо, получающее аннуитет, или его супруг (супруга) либо их уполномоченное лицо вправе по своей инициативе расторгнуть договор аннуитета в одностороннем порядке, потребовав от страховой компании выплаты остаточной суммы и возмещения причиненных убытков.
 
4. В случае расторжения договора аннуитета по основанию, предусмотренному частью 3 настоящей статьи, остаточная сумма аннуитета подлежит переводу в указанную лицом другую страховую компанию. Порядок расчета и  перевода указанной в настоящей части остаточной суммы в другую страховую компанию устанавливается нормативным правовым актом Центрального банка.

Статья 54. Программная выплата
 
1. Программная выплата – это пенсия, выплачиваемая в месячном разрезе за счет частичных погашений паев пенсионных фондов, имеющихся на пенсионном счете участника, распределенная по месяцам ожидаемой продолжительности жизни.
 
2. Правительство Республики Армения устанавливает методику расчета программных выплат и порядок их выплаты.

Статья 55. Единовременная выплата
 
1. При представлении участником заявления на получение пенсии в виде единовременной выплаты в случаях, предусмотренных пунктом 1 или 3 части 3 статьи 49 настоящего Закона, лицо, ведущее реестр участников, в течение десяти  рабочих дней производит единовременную выплату за счет погашения имеющихся на пенсионном счете участника паев в порядке, совместно установленном государственным уполномоченным органом Правительства Республики Армения в финансовой сфере и Центральным банком.
 
2. В случае неосуществления единовременной выплаты в срок, установленный частью 3 настоящей статьи, лицо, ведущее реестр участников, выплачивает участнику за каждый просроченный день пеню в размере 0,01 процента от невыплаченной суммы. В случае выплаты предусмотренной настоящей частью пени лицо, ведущее реестр участников, вправе предъявить депозитарию данного пенсионного фонда обратное требование, если просрочка имела место по вине депозитария.
 
Статья 56. Требование участника о получении имеющихся на пенсионном счете средств полностью
 
1. Участник вправе в любое время, в том числе до достижения пенсионного возраста, предъявить требование о получении имеющихся на его пенсионном счете средств (независимо от их размера) полностью (в том числе пенсии, выплачиваемой в виде программой выплаты на основании ранее поданного участником заявления),  если имеется одно из следующих условий:
 
1) участник в установленном законодательством порядке признан инвалидом, имеющим ограничение возможности заниматься трудовой деятельностью третьей степени;
 
2) при заболевании болезнями (нахождении в состоянии болезни), включенными в перечень заболеваний, установленный Правительством Республики Армения, - на основании заключения, выданного уполномоченным органом Правительства Республики Армения в области здравоохранения;
 
3) иностранный участник, работающий в Республике Армения, выезжает в страну своего постоянного проживания.
 
2. При наличии одного из указанных в части 1 настоящей статьи оснований участник подает заявление лицу, ведущему реестр участников, с приложением соответствующих обосновывающих документов.
 
3. Лицо, ведущее реестр участников, в течение десяти рабочих дней после получения заявления участника и удостоверяющих документов погашает имеющиеся на пенсионном счете участника паи и выплачивает ему соответствующие средства в порядке, установленном статьей 55 настоящего Закона, за исключением предусмотренных частью 4 настоящей статьи случаев.
 
4. Средства, образовавшиеся при погашении паев обязательного пенсионного фонда участника до его пенсионного возраста по основанию, предусмотренному пунктом 3 части 1 настоящей статьи, в порядке и на условиях, установленных Правительством Республики Армения, переводятся в пользу участника в накопительную пенсионную систему соответствующего иностранного государства, членом которой он является. Если лицо не участвует в накопительной пенсионной системе соответствующего иностранного государства  либо перевод средств невозможен по какой-либо иной объективной причине, то он может получить свои средства исключительно в порядке, установленном статьей 49 настоящего Закона.

ГЛАВА  12
НАСЛЕДОВАНИЕ ПАЕВ ПЕНСИОННОГО ФОНДА И АННУИТЕТА  
Статья 57. Наследование паев пенсионного фонда и аннуитета
 
1. Отношения, связанные с наследованием  паев пенсионных фондов и аннуитета, регулируются настоящим Законом и Гражданским кодексом Республики Армения.
 
2. Паи пенсионных фондов и остаточная сумма аннуитета могут передаваться в порядке наследования только физическим лицам, а в случае признания их в судебном порядке  безнаследными - в государственный бюджет  Республики Армения.
 
3. Наследоваться могут как паи пенсионных фондов, имеющиеся на пенсионном счете участника, умершего до получения накопительной пенсии, так и  подлежащие наследованию паи и аннуитет пенсионера, умершего в период получения накопительной пенсии.
 
4. В случае смерти участника имеющиеся на его пенсионном счете паи пенсионных фондов по выбору наследника переводятся на пенсионный счет последнего или погашаются в установленном статьей 55 настоящего Закона порядке и средства, полученные в результате погашения, выплачиваются наследнику в виде единовременной выплаты. Если наследником является лицо, подавшее предусмотренное частью 3 статьи 13 настоящего Закона заявление (не подало предусмотренное частью 11 статьи 13 настоящего Закона заявление), то паи пенсионного фонда умершего участника, подлежащие наследованию, погашаются на основании заявления наследника и  полученная в результате погашения сумма выплачивается наследнику в виде единовременной выплаты.
 
5. Порядок наследования аннуитета из страховой компании и форма заявления о наследовании устанавливаются нормативным правовым актом Центрального банка.
 
6. Согласно настоящему Закону подлежащие наследованию паи пенсионного фонда умершего пенсионера, подавшего заявление на получение пенсии, погашаются на основании заявления наследника и полученная в результате погашения паев сумма выплачивается наследнику в виде единовременной выплаты.
 
7. Если умерший участник не имеет наследника или если в течение 3 лет со дня смерти участника ни один из наследников не подает заявление лицу, ведущему реестр участников, о принятии  паев умершего в качестве  собственности законного наследника, то  лицо, ведущее реестр участников, обязано письменно уведомить об этом государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере.
Паи, принадлежащие умершему участнику, через 3 года после смерти участника могут быть признаны в судебном порядке безнаследными на основании заявления государственного уполномоченного органа Правительства Республики Армения в финансовой сфере. Паи, признанные безнаследными, погашаются лицом, ведущим реестр участников, и сформированные денежные средства переводятся в государственный бюджет Республики Армения.
 
8. Если в течение 10 лет после достижения участником пенсионного возраста на накопительный пенсионный счет участника не была зачислена какая-либо сумма или не было дано какое-либо поручение на совершение сделки по пенсионному счету и не имеется достоверная информация о смерти участника, то лицо, ведущее реестр участников, обязано письменно уведомить об этом государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере.
 
Государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере после получения информации подает в суд заявление о  признании паев участника безхозяйными. Паи, признанные  в судебном порядке безхозяйными, погашаются лицом, ведущим реестр участников, и сформированные денежные средства переводятся в государственный бюджет Республики Армения.
 
Статья 58. Порядок наследования пенсионных активов
 
1. Наследник в течение одного года после получения свидетельства о наследовании подает лицу, ведущему реестр участников, заявление о погашении унаследованных паев пенсионного фонда и единовременном получении в установленном настоящим Законом порядке сформированных в результате погашения денежных средств и (или) переводе паев, полученных в установленном настоящим Законом порядке в наследство, на его пенсионный счет. Наследник обязан вместе с заявлением представить также копию свидетельства о наследовании.
 
2. Заявление, установленное частью 1 настоящей статьи, может быть подано на бумажном носителе или в электронном виде.
 
Заявление, предусмотренное частью 1 настоящей статьи, должно содержать следующие сведения:
 
1) имя, фамилию, серию и номер паспорта наследника;
 
2) кодовый номер публичной службы или номер справки об отсутствии кодового номера публичной службы наследника, за исключением случая, когда лицо является иностранным гражданином и не является участником накопительной составляющей;
 
3) контактные данные наследника (номер телефона, адрес электронной почты и прочее);
 
4) предпочтительный способ получения наследником информации  (письмо, электронное сообщение и т.д.) от лица, ведущего реестр участников;
 
5)  имя, фамилию наследодателя;
 
6) кодовый номер публичной службы или номер справки об отсутствии кодового номера публичной службы наследодателя;
 
7) выбор наследником формы наследования (перевод на пенсионный счет наследника или погашение) и размера наследования (по каждой форме) наследованных паев пенсионного фонда;
 
8) реквизиты его лицевого  банковского счета;

 
Статья 57. Наследование паев пенсионного фонда и аннуитета
 
1. Отношения, связанные с наследованием  паев пенсионных фондов и аннуитета, регулируются настоящим Законом и Гражданским кодексом Республики Армения.
 
2. Паи пенсионных фондов и остаточная сумма аннуитета могут передаваться в порядке наследования только физическим лицам, а в случае признания их в судебном порядке  безнаследными - в государственный бюджет  Республики Армения.
 
3. Наследоваться могут как паи пенсионных фондов, имеющиеся на пенсионном счете участника, умершего до получения накопительной пенсии, так и  подлежащие наследованию паи и аннуитет пенсионера, умершего в период получения накопительной пенсии.
 
4. В случае смерти участника имеющиеся на его пенсионном счете паи пенсионных фондов по выбору наследника переводятся на пенсионный счет последнего или погашаются в установленном статьей 55 настоящего Закона порядке и средства, полученные в результате погашения, выплачиваются наследнику в виде единовременной выплаты. Если наследником является лицо, подавшее предусмотренное частью 3 статьи 13 настоящего Закона заявление (не подало предусмотренное частью 11 статьи 13 настоящего Закона заявление), то паи пенсионного фонда умершего участника, подлежащие наследованию, погашаются на основании заявления наследника и  полученная в результате погашения сумма выплачивается наследнику в виде единовременной выплаты.
 
5. Порядок наследования аннуитета из страховой компании и форма заявления о наследовании устанавливаются нормативным правовым актом Центрального банка.
 
6. Согласно настоящему Закону подлежащие наследованию паи пенсионного фонда умершего пенсионера, подавшего заявление на получение пенсии, погашаются на основании заявления наследника и полученная в результате погашения паев сумма выплачивается наследнику в виде единовременной выплаты.
 
7. Если умерший участник не имеет наследника или если в течение 3 лет со дня смерти участника ни один из наследников не подает заявление лицу, ведущему реестр участников, о принятии  паев умершего в качестве  собственности законного наследника, то  лицо, ведущее реестр участников, обязано письменно уведомить об этом государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере.
Паи, принадлежащие умершему участнику, через 3 года после смерти участника могут быть признаны в судебном порядке безнаследными на основании заявления государственного уполномоченного органа Правительства Республики Армения в финансовой сфере. Паи, признанные безнаследными, погашаются лицом, ведущим реестр участников, и сформированные денежные средства переводятся в государственный бюджет Республики Армения.
 
8. Если в течение 10 лет после достижения участником пенсионного возраста на накопительный пенсионный счет участника не была зачислена какая-либо сумма или не было дано какое-либо поручение на совершение сделки по пенсионному счету и не имеется достоверная информация о смерти участника, то лицо, ведущее реестр участников, обязано письменно уведомить об этом государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере.
 
Государственный уполномоченный орган Правительства Республики Армения в финансовой сфере после получения информации подает в суд заявление о  признании паев участника безхозяйными. Паи, признанные  в судебном порядке безхозяйными, погашаются лицом, ведущим реестр участников, и сформированные денежные средства переводятся в государственный бюджет Республики Армения.
 
Статья 58. Порядок наследования пенсионных активов
 
1. Наследник в течение одного года после получения свидетельства о наследовании подает лицу, ведущему реестр участников, заявление о погашении унаследованных паев пенсионного фонда и единовременном получении в установленном настоящим Законом порядке сформированных в результате погашения денежных средств и (или) переводе паев, полученных в установленном настоящим Законом порядке в наследство, на его пенсионный счет. Наследник обязан вместе с заявлением представить также копию свидетельства о наследовании.
 
2. Заявление, установленное частью 1 настоящей статьи, может быть подано на бумажном носителе или в электронном виде.
 
Заявление, предусмотренное частью 1 настоящей статьи, должно содержать следующие сведения:
 
1) имя, фамилию, серию и номер паспорта наследника;
 
2) кодовый номер публичной службы или номер справки об отсутствии кодового номера публичной службы наследника, за исключением случая, когда лицо является иностранным гражданином и не является участником накопительной составляющей;
 
3) контактные данные наследника (номер телефона, адрес электронной почты и прочее);
 
4) предпочтительный способ получения наследником информации  (письмо, электронное сообщение и т.д.) от лица, ведущего реестр участников;
 
5)  имя, фамилию наследодателя;
 
6) кодовый номер публичной службы или номер справки об отсутствии кодового номера публичной службы наследодателя;
 
7) выбор наследником формы наследования (перевод на пенсионный счет наследника или погашение) и размера наследования (по каждой форме) наследованных паев пенсионного фонда;
 
8) реквизиты его лицевого  банковского счета;

9) реквизиты свидетельства о наследовании;
 
10) год, месяц и число подачи заявления;

11) подпись наследника (полномочного представителя наследника), за исключением случаев представления заявления в электронном виде, обеспечивающем идентификацию лица.

Если наследник подает заявление о переводе наследованных паев пенсионного фонда  полностью на его пенсионный счет в соответствии с настоящим Законом, то сведения, предусмотренные пунктом 9 настоящей части, не заполняются.

3. Заявление, установленное частью 1 настоящей статьи, не может быть отозвано или изменено.

4. Лицо, ведущее реестр участников,  обязано в течение 10 рабочих дней после получения установленного частью 1 настоящей статьи заявления организовать перевод паев пенсионного фонда на пенсионный счет наследника и (или)  погашение паев пенсионного фонда и единовременную выплату полученных в результате погашения средств. Паи обязательного пенсионного фонда выкупаются (погашаются) по последней выкупной цене данного пая, рассчитанной и опубликованной в порядке, установленном статьей 29 Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах” на момент предъявления требования об их выкупе (погашении).
 
5. Если наследник подает заявление о погашении унаследованных паев пенсионного фонда и единовременной выплате в установленном настоящим Законом порядке сформированных в результате погашения денежных средств, то при выкупе (погашении) паев обязательного пенсионного фонда в пользу данного пенсионного фонда дополнительно взимается плата за выкуп (погашение) в размере 2 процентов.

Статья 59. Отклонение заявления о наследовании паев пенсионных фондов
 
1. Лицо, ведущее реестр участников, вправе отклонить заявление, установленное статьей 58 настоящего Закона, если заявление не подано в установленный срок либо  не соответствует требованиям части 2 статьи 58 настоящего Закона или форме, установленной нормативным правовым актом Центрального банка.

Лицо, ведущее реестр участников, письменно уведомляет наследника, подавшего заявление, об отклонении заявления и его причинах.
 
2. В случае отклонения лицом, ведущим реестр участников, установленного статьей 58 настоящего Закона заявления по основанию неудовлетворения установленным требованиям наследник должен представить заявление, отвечающее установленным требованиям.

ГЛАВА  13
ДОБРОВОЛЬНАЯ ПЕНСИОННАЯ СОСТАВЛЯЮЩАЯ

Статья 60. Принципы деятельности добровольной пенсионной составляющей

1. Добровольная пенсионная составляющая пенсионной системы Республики Армения основывается на следующих принципах:
 
1) добровольное участие юридических и физических лиц;
 
2) предоставление налоговых льгот при участии в добровольной пенсионной составляющей.

2. Виды добровольных пенсионных схем следующие:
 
1) установленные пенсии;
 
2) накопительные пенсионные вклады;
 
3) установленные пенсионные выплаты.
 
Статья 61. Осуществление добровольной пенсионной деятельности
 
1. На территории Республики Армения право предлагать добровольные пенсионные схемы имеют только добровольные пенсионные фонды (управляющие пенсионным фондом), банки и страховые компании.
 
2. Субъектом договора о добровольных пенсиях может являться работодатель, который заключает договор о добровольной пенсии в пользу своих сотрудников, а также физическое лицо, которое вправе заключать договор о добровольной пенсии в свою пользу или в пользу других лиц.
 
3. Добровольные пенсионные фонды обязаны устанавливать правила добровольных пенсионных фондов, которые должны включать размер добровольного пенсионного взноса, размер платы за погашение паев, сроки и периодичность произведения платежей, сроки и периодичность выплаты пенсий, а также иные условия, предусмотренные нормативным правовым актом Центрального банка.
 
4. Правила добровольных пенсионных схем могут изменяться только на предстоящий период.
 
5. Лицо может участвовать одновременно в более чем одной добровольной схеме.
 
6. Лицо приобретает право на получение добровольной пенсии после достижения пенсионного возраста.
 
7. Участник  до достижения пенсионного возраста имеет право в любое время предъявить требование о единовременной выплате накопленных им средств (расчетная стоимость принадлежащих ему паев (акций) пенсионного фонда, сумма вклада, включая начисленные проценты, уплаченные страховые взносы, другие компенсации - с уменьшенными расходами на заключение и выполнение договора страхования), если со дня произведения данным участником первого пенсионного взноса, внесения вклада или уплаты страхового взноса в соответствующий пенсионный фонд,  банк  или соответствующую страховую компанию прошло не менее двух лет, за исключением, случаев, предусмотренных статьей 70 настоящего Закона.
 
8. Для произведения единовременной выплаты, предусмотренной частью 7 настоящей статьи, договором могут предусматриваться максимальная плата,  максимальный штраф и (или) минимальные проценты за погашение, за исключением случаев, если подобное требование предъявлено в следующих случаях:
 
1) участник в установленном законодательством порядке признан инвалидом, имеющим ограничение возможности заниматься трудовой деятельностью третьей степени;
 
2) при заболевании болезнями (нахождении в состоянии болезни), включенными в перечень заболеваний, установленный Правительством Республики Армения, - на основании заключения, выданного уполномоченным органом Правительства Республики Армения в области здравоохранения;
 
3) гражданин Республики Армения выехал в иностранное государство с целью постоянного проживания и прекращено его гражданство Республики Армения;
 
4) работающий в Республике Армения иностранный граждан возвращается в страну своего постоянного проживания;
 
5) прекращен (ликвидирован) добровольный пенсионный фонд, и участник в порядке, установленном Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, не предъявил требование на приобретение паев (акций) другого добровольного пенсионного фонда за счет активов, подлежащих размещению;
 
6) банк или страховая компания находятся в процессе ликвидации либо страховая компания передала соответствующий страховой портфель другой страховой компании;
 
7) прошло более десяти лет со дня произведения данным участником первого пенсионного платежа, внесения первого вклада или уплаты первого страхового взноса в соответствующий пенсионный фонд, банк или страховую компанию.
 
9. Нормативным правовым актом Центрального банка  могут устанавливаться предусмотренные частью 8 настоящей статьи максимальный размер платы, максимальный штраф и (или) максимальные проценты за погашение.
 
Статья 62. Предоставление добровольных пенсий страховыми компаниями
 
1. Страховые компании могут предлагать только схемы “установленные пенсии”.
 
2. За исключением случаев, предусмотренных статьей 70 настоящего Закона, лицо, являющееся страхователем по договору добровольного накопительного пенсионного страхования, имеет право в любое время требовать по данному договору от страховой компании передачи обязанностей страховщика выбранной им страховой компании путем перевода последней уплаченных страховых взносов – с уменьшенными расходами на заключение, выполнение и передачу договора страхования. Перевод предусмотренных настоящей частью страховых взносов не считается их единовременным получением участником.
 
3. Лицо может получать добровольную пенсию из страховой компании  следующими способами:
 
1) в виде единовременной выплаты;
 
2) в виде пожизненных или срочных выплат (аннуитета).
 
4. Страховая компания обязана иметь актуария, имеющего  установленную законодательством Республики Армения соответствующую квалификацию, или пользоваться услугами такого актуария на договорных началах.
 
5. Распоряжение добровольными пенсионными  средствами и их использование осуществляются страховыми компаниями в соответствии с требованиями, установленными Законом Республики Армения “О страховании и страховой деятельности”. Нормативными правовыми актами Центрального банка могут устанавливаться требования к техническим резервам и инвестициям  страховых компаний, предлагающих схему “установленные пенсии”.
 
6. Страховые компании выплачивают пенсии в порядке, установленном настоящим Законом и договором о добровольной пенсии (договором аннуитета). Центральный банк своими нормативными правовыми актами может устанавливать обязательные требования к договору о добровольной пенсии (договору аннуитета), а также к предусмотренному статьей 70 настоящего Закона договору, заключаемому между работодателем и страховой компанией, включение которых в договоры является обязанностью страховой компании.
 
7. Подлежащий наследованию аннуитет умершего пенсионера выплачивается наследникам в виде единовременной выплаты в размере, установленном законом и договором аннуитета. Порядок получения из страховой компании унаследованного аннуитета и форма заявления устанавливаются договором аннуитета.
 
Статья 63. Предоставление банками добровольных пенсий
 
1. Банки могут предлагать только добровольные пенсионные схемы “накопительные пенсионные вклады”.
 
2. Участник имеет право  в любое время требовать от банка перевода суммы своего накопительного пенсионного вклада или ее части на свой  накопительный пенсионный вкладной счет, открытый в другом банке. Максимальный размер платы, взимаемой банком за предусмотренный настоящей частью перевод, устанавливается Центральным банком, и он зависит от срока участия участника в пенсионной схеме, предоставляемой осуществляющим перевод банком.
 
3. Банк до единовременной выплаты участнику суммы накопительного пенсионного вклада участника в процессе ликвидации банка обязан в письменной форме и надлежащим образом предложить ему перевести сумму без какой-либо оплаты на его накопительный пенсионный вкладной счет, открытый в другом банке. В случае непредъявления участником соответствующего требования в течение десяти рабочих дней с момента получения установленного настоящей частью предложения соответствующие средства выплачиваются участнику единовременно.
 
4. Перевод предусмотренной частями 2 и 3 настоящей статьи суммы пенсионного вклада не считается ее единовременным получением участником.
 
5. Участник может получать добровольную пенсию из банка следующими способами:
 
1) в виде единовременной выплаты;
 
2) в виде периодических срочных выплат.
 
6. Участник после достижения пенсионного возраста вправе требовать от банка перевода суммы накопительного пенсионного вклада или ее части в страховую компанию с целью заключения договора аннуитета. Банк осуществляет безналичный перевод суммы накопительного пенсионного вклада или ее части в указанную участником страховую компанию в порядке и срок, установленные договором накопительного пенсионного вклада, но не позднее чем в течение 10 рабочих дней после получения заявления участника. При переводе предусмотренной настоящей частью суммы вклада или ее части выплаты наличными в части переведенной суммы участнику не производятся.
 
7. Банки выплачивают пенсии в порядке, установленном настоящим Законом и договором накопительного пенсионного вклада. Центральный банк  своими нормативными правовыми актами может устанавливать  обязательные требования к договору добровольного накопительного пенсионного вклада, включение которых в договоры является обязанностью банка.
 
8. Наследник умершего участника имеет право в любое время требовать от банка сумму накопительного пенсионного вклада или ее часть путем представления заявления, предусмотренного договором вклада, и свидетельства о наследовании. Банк обязан возвратить сумму накопительного пенсионного вклада или ее оставшуюся часть наследнику умершего участника по первому же его требованию.
 
Статья 64. Предоставление добровольных пенсий добровольными пенсионными фондами
 
1. Добровольные накопительные фонды (управляющие пенсионными фондами) могут предлагать только схемы “установленные пенсионные выплаты”.
 
2. Участник, уплачивая добровольный пенсионный взнос, приобретает паи данного добровольного пенсионного фонда в соответствующем взносу количестве, принимая за основу цену размещения пая данного фонда. Приобретенные паи удостоверяют право участника на долевое участие в активах данного фонда.
 
3. Участник добровольного пенсионного фонда может обменять свои паи добровольного пенсионного фонда только на паи другого добровольного пенсионного фонда. Участник пенсионного фонда  вправе обменять свои паи добровольного пенсионного фонда (бывший пенсионный фонд) на паи другого пенсионного фонда (новый пенсионный фонд), управляемого данным управляющим или управляющим другим пенсионным фондом, путем подачи заявления управляющему бывшим пенсионным фондом. Управляющий бывшим пенсионным фондом совместно с депозитарием организует погашение принадлежащих участнику паев и перевод средств в новый пенсионный фонд в порядке и срок, установленные правилами фонда, но не позднее чем в течение 10 рабочих дней после получения заявления участника.
 
4. Обмен паев добровольных пенсионных фондов, управляемых разными управляющими, осуществляется по цене выкупа (погашения), определяемой на день (час) предъявления требования об обмене и по цене размещения, определяемой на день (час) размещения новых паев.

Пай добровольного пенсионного фонда выкупается (погашается) после предъявления участником фонда соответствующего требования по первой выкупной цене данного пая (данной акции), рассчитанной и опубликованной в порядке, установленном статьей 29 Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах”.

Пай добровольного пенсионного фонда размещается после предъявления требования на его приобретение (подписку), а при произведении оплаты  пая позднее – после произведения соответствующей оплаты по первой цене размещения данного пая (данной акции), рассчитанной и опубликованной в порядке, установленном статьей 29 Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах”, если правилами (уставом) добровольного пенсионного фонда не предусмотрено, что пай размещается на момент предъявления требования на его приобретение (подписку), а при произведении оплаты пая позднее – на момент произведения соответствующей оплаты по последней цене размещения данного пая (данной акции), рассчитанной и опубликованной в порядке, установленном статьей 29 Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах.
 
5. Если погашение (выкуп) паев бывшего пенсионного фонда, подлежащих согласно части 3 настоящей статьи обмену, приостановлено (приостановлен), то обмен паев производится непосредственно после окончания срока приостановления выкупа (погашения) паев. Если размещение паев, подлежащих приобретению в результате обмена паев, приостановлено, то управляющий отклоняет установленное частью 3 настоящей статьи заявление, уведомляя участника о причинах отклонения заявления.
 
Погашение (выкуп) предусмотренных настоящей частью паев бывшего пенсионного фонда, подлежащих обмену, может быть приостановлено (приостановлен) только в случаях, установленных частью 10 статьи 35 настоящего Закона.
 
6. Правилами добровольного пенсионного фонда может предусматриваться минимальный период участия участника в данном фонде, только после истечения которого участник согласно части 3 настоящей статьи может потребовать обмена (следующего обмена) приобретенных паев. Установленный настоящей частью период не может быть более 2 лет.
 
7. Участник для получения пенсий из добровольного пенсионного фонда, а также в случаях, предусмотренных частью 10 настоящей статьи, должен подать заявление управляющему соответствующим пенсионным фондом. Форма заявления  и содержащиеся в нем сведения устанавливаются правилами пенсионного фонда.
 
8. Пенсии выплачиваются добровольными пенсионными фондами в порядке и на условиях, установленных настоящим Законом, нормативными правовыми актами Центрального банка и правилами добровольного пенсионного фонда.
 
9. Участник может получать пенсию из добровольного пенсионного фонда  следующими способами:
 
1) в виде единовременной выплаты;
 
2) в виде периодических срочных выплат; при этом погашаемые для выплаты пенсии в виде периодических выплат паи (акции) пенсионного фонда в квартальном разрезе не могут превышать 10 процентов паев (акций) данного пенсионного фонда, принадлежащих лицу на момент произведения первой периодической выплаты, а срок произведения периодических выплат данным добровольным пенсионным фондом не может быть менее 3 лет.
 
10. Участник после достижения пенсионного возраста вправе требовать погашения паев добровольного пенсионного фонда и перевода полученных в результате погашения средств или их части в страховую компанию с целью заключения договора аннуитета. Погашение принадлежащих участнику паев и перевод полученных в результате погашения денежных средств или их части в указанную участником страховую компанию организует депозитарий данного пенсионного фонда в течение 10 рабочих дней после получения установленного частью 7 настоящей статьи заявления участника. В случае погашения предусмотренных настоящей частью паев пенсионного фонда и перевода полученных в результате погашения  средств или их части в страховую компанию пенсионный фонд не производит выплат участнику в части суммы, переведенной в страховую компанию.
 
11. В случае смерти участника пенсионного фонда наследник вправе подать заявление управляющему пенсионным фондом о погашении унаследованных паев пенсионного фонда и единовременном получении денежных средств, сформированных в результате погашения. Наследник обязан вместе с заявлением представить также копию свидетельства о наследовании. Форма и порядок подачи заявления устанавливаются правилами пенсионного фонда.
 
12. Управляющий пенсионным фондом после подачи установленного частью 11 настоящей статьи заявления обязан в течение 10 рабочих дней после получения заявления произвести погашение паев пенсионного фонда и единовременную выплату средств, полученных в результате погашения.
 
13. Управляющий пенсионным фондом взимает из активов добровольного пенсионного фонда вознаграждение за управление добровольным пенсионным фондом в размере и порядке, которые установлены правилами данного пенсионного фонда.
 
14. Максимальный размер производимых за счет активов добровольного пенсионного фонда платежей (в том числе  установленного частью 13 настоящей статьи вознаграждения управляющего, а также вознаграждения депозитария),  а также направления и максимальные размеры расходов на управление добровольным пенсионным фондом, производимых за счет активов данного фонда, устанавливаются Центральным банком.
 
15. Правилами пенсионного фонда, за исключением случаев погашения паев пенсионного фонда с целью получения пенсии, прекращения (ликвидации) пенсионного фонда и передачи управления пенсионным фондом другому управляющему пенсионным фондом без его согласия, может устанавливаться плата за погашение паев пенсионного фонда, которая должна быть непосредственно установлена правилами данного пенсионного фонда и  не может превышать размера, утвержденного Центральным банком.

Статья 65. Персонифицированный учет в добровольной пенсионной схеме “установленные пенсионные взносы”
 
1. Добровольные пенсионные фонды обязаны вести персонифицированный учет по каждому участнику в соответствии с принципами, установленными пунктами 1, 3, и 4 статьи 5 Закона Республики Армения “О персонифицированном учете подоходного налога и социальных платежей”.
 
2. На каждого участника схемы “установленные пенсионные выплаты” должен открываться индивидуальный счет, на котором учитываются принадлежащие участнику паи данного пенсионного фонда.
 
3. Добровольный пенсионный фонд обязан периодически, но не реже чем раз в год предоставлять участнику в порядке и сроки, установленные правилами пенсионного фонда, информацию о данных за предыдущий календарный год, отраженных на его индивидуальном счете.
 
4. Годовая информация, указанная в части 3 настоящей статьи, предоставляется участнику в бумажном варианте, если участником не был указан другой предпочтительный вариант.
 
5. Указанные в части 3 настоящей статьи годовые данные за предыдущий год  предоставляются участнику бесплатно не позднее чем до 15 апреля следующего года.

Статья 66. Принципы инвестирования активов добровольных пенсионных фондов
 
1. Активы добровольных пенсионных фондов могут инвестироваться исключительно в соответствии с требованиями настоящего Закона, принятых на основании настоящего Закона нормативных правовых актов и правил фонда.
 
2. С целью доведения до максимума эффективности инвестиций в пользу участников добровольной пенсионной составляющей в схеме “установленные пенсионные взносы” инвестиции добровольного пенсионного фонда должны быть основаны на следующих принципах:
 
1) надежность и доходность активов добровольного пенсионного фонда;
 
2) диверсификация рисков;
 
3) обеспечение равноценной ликвидности.
 
3. Инвестирование добровольных пенсионных активов в схеме “установленные пенсионные взносы” в иных целях и на основании иных принципов, кроме указанных в частях 1 и 2 настоящей статьи, считается  нарушением принятых управляющим пенсионным фондом обязательств.

Статья 67. Допустимое инвестирование активов добровольных пенсионных фондов
 
1. Активы добровольного пенсионного фонда могут инвестироваться в Республике Армения и за рубежом.
 
2. В Республике Армения активы добровольного пенсионного фонда могут инвестироваться в следующие активы:
 
1) в банковские счета и банковские вклады, если данный банк не находится в процессе неплатежеспособности (банкротства);
 
2) в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные Республикой Армения, Центральным банком или муниципалитетами Республики Армения;
 
3) в ценные бумаги, допущенные к торговле на действующих в Республике Армения регулируемых рынках;
 
4) в ценные бумаги, выпущенные такими инвестиционными фондами, которые контролируются Центральным банком;
 
5) в производные инструменты только с целью хеджирования.
 
3. За рубежом активы добровольного пенсионного фонда могут инвестироваться:
 
1) во вклады и в банковские счета финансовых организаций, лицензированных и контролируемых уполномоченным органом, контролирующим банковскую систему стран - членов ОЭСР или ЕС;
 
2) в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные странами - членами ОЭСР или ЕС, центральными банками стран - членов ОЭСР или ЕС;
 
3) в ценные бумаги, выпущенные или полностью гарантированные муниципалитетами стран – членов ОЭСР или ЕС;
 
4) в ценные бумаги, допущенные к торговле на регулируемом рынке, зарегистрированном и контролируемом уполномоченным органом, контролирующим рынок капитала стран – членов ОЭСР или ЕС;
 
5) в паи  (акции) инвестиционных фондов, зарегистрированных и контролируемых уполномоченным органом, контролирующим рынок капитала стран – членов ОЭСР или  ЕС;
 
6) в ценные бумаги Российской Федерации, отвечающие критериям, установленным Центральным банком;
 
7) в производные инструменты только с целью хеджирования.
 
Центральный банк может устанавливать перечень других стран, в которых могут инвестироваться активы добровольных пенсионных фондов.
 
Статья 68. Ограничения на инвестирование активов добровольных пенсионных фондов
 
1. Активы добровольного пенсионного фонда могут инвестироваться в перечисленные в статье 67 настоящего Закона финансовые инструменты в рамках количественных и валютных ограничений, установленных Центральным банком.
 
2. Активы добровольного пенсионного фонда не могут инвестироваться:
 
1) в ценные бумаги, выпущенные управляющим данным пенсионным фондом и депозитарием данного пенсионного фонда, а также их аффилированными лицами, за исключением случая, предусмотренного частью 2 статьи 37 Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах”;
 
2) в ценные бумаги, выпущенные лицом, осуществляющим аудит  управляющего данным пенсионным фондом или депозитария данного пенсионного фонда;
 
3) в ценные бумаги, выпущенные лицами, оказывающими консультационные услуги управляющему данным пенсионным фондом или депозитарию данного пенсионного фонда;
 
4) в производные инструменты, за исключением инвестиций с целью хеджирования;
 
5) в активы, отчуждение которых запрещено или ограничено;
 
6) в недвижимое имущество или в другие физические активы (произведения искусства, памятные монеты, иконы, старинные предметы, дорогостоящие автомобили и прочие).
 
3. Ценные бумаги, включенные  в активы добровольного пенсионного фонда, не могут продаваться вне регулируемого рынка или  отчуждаться любым другим способом:
 
1) депозитарию данного пенсионного фонда;
 
2) управляющему данным пенсионным фондом;
 
3) членам совета управления управляющего данным пенсионным фондом или депозитария данного пенсионного фонда;
 
4) лицам, аффилированным с указанными в пунктах 1-3 настоящей части лицами.
 
4. Управляющий пенсионным фондом и депозитарий пенсионного фонда не могут предоставлять друг другу займы или гарантировать исполнение обязательств.
 
5. Активы пенсионного фонда не могут  закладываться или являться средством обеспечения других обязательств. Предусмотренное настоящей частью требование не ограничивает право на заключение сделок репо (обратного репо) за счет активов пенсионного фонда, если это предусмотрено правилами (уставом) пенсионного фонда и если в результате такой сделки не нарушаются предусмотренные настоящим Законом предельные размеры.
 
Управляющий добровольным пенсионным фондом может привлекать краткосрочные займы сроком погашения до 3 месяцев в размере, не превышающем 10 процентов активов данного добровольного пенсионного фонда, если в результате такой сделки не нарушаются предусмотренные настоящим Законом предельные размеры.
 
6. Управляющий добровольным пенсионным фондом обязан предпринимать шаги для приведения инвестиций пенсионного фонда в соответствие с требованиями настоящего Закона и обеспечивать возможную максимальную прибыльность, хранить и беречь активы пенсионного фонда, если положения частей 1, 2, или 3 настоящей статьи нарушены как следствие:
 
1) изменения рыночных цен, которые явились основанием для оценки активов;
 
2) изменения обменного курса иностранной валюты;
 
3) изменения экономических и организационных отношений между организациями, в акции которых были инвестированы активы пенсионного фонда;
 
4) других обстоятельств, не зависящих от воли управляющего пенсионным фондом и неподконтрольных ему.
 
7. Приведение инвестиций в предусмотренное настоящим Законом соответствие должно быть завершено не позднее чем в течение 6 месяцев, начиная со дня, когда совершено нарушение или стало известно о нарушении вследствие оценки активов.
 
8. Управляющий пенсионным фондом обязан осуществлять права, закрепленные ценными бумагами, включенными в активы фонда, исходя исключительно из интересов участников.

Статья 69. Лицензирование добровольной пенсионной  деятельности
 
1. Банки, страховые компании, добровольные пенсионные фонды (управляющие пенсионными фондами) могут предлагать добровольные пенсионные схемы на основании лицензии, выданной Центральным банком  в соответствии с законами Республики Армения “О банках и банковской деятельности”, “О страховании и страховой деятельности” и “Об инвестиционных фондах”.
 
Статья 70. Дополнительные (корпоративные) пенсии, приобретаемые работодателем
 
1. Работодатели в целях предоставления своим сотрудникам дополнительных (корпоративных) пенсий могут приобретать добровольные пенсионные схемы от управляющих добровольными пенсионными фондами и страховых компаний.
 
2. Работодатель при предоставлении своим работникам дополнительных накопительных пенсий не может проявлять дискриминационный подход. Корпоративные (дополнительные) пенсии могут предлагаться всему коллективу или определенной категории работников данного работодателя (в том числе в зависимости от количества проработанных работником лет у работодателя). Запрещается предоставлять дополнительные пенсии исключительно руководящему составу работодателя. Всем работникам определенной категории работников должны предоставляться равные и единообразные условия.
 
3. Работодателю запрещается заключать предусмотренный частью 1 настоящей статьи договор с аффилированными с ним страховой компанией или  управляющим пенсионным фондом.
 
4. Приобретение дополнительной накопительной пенсионной схемы,  предоставляемой работодателем, может устанавливаться также коллективным трудовым договором.
 
5. Для получения дополнительной (корпоративной) добровольной пенсии добровольные пенсионные взносы могут уплачиваться только работодателями или работодателями и работниками.
 
6. Запрещается принуждение сотрудника к участию или продолжению участия в приобретенной работодателем добровольной пенсионной схеме в качестве требования работы у данного работодателя. Запрещается производить связанные с участием в добровольной пенсионной схеме вычеты или отчисления из заработной платы сотрудника или приравненных к ней иных платежей  без письменного согласия сотрудника.
 
7. Участник приобретенной работодателем добровольной пенсионной схемы до достижения пенсионного возраста вправе предъявить требование о единовременной выплате своих накопленных средств (расчетная стоимость принадлежащих ему паев (акций) пенсионного фонда, уплаченные страховые взносы, другие компенсации – с уменьшенными расходами на заключение и выполнение договора страхования) только в случаях, предусмотренных  пунктами 1-6 части 8 статьи 61 настоящего Закона, а также пунктами 1 и 3 части 8 настоящей статьи, если со дня произведения первого пенсионного взноса или уплаты первого страхового взноса прошло не менее двух лет.
 
8. Право, предусмотренное частью 2 статьи 62 или частью 3 статьи 64 настоящего Закона, участник приобретенной работодателем добровольной пенсионной схемы приобретает:
 
1) после расторжения с работодателем трудового договора;
 
2) после расторжения соответствующего договора, заключенного между работодателем и данным пенсионным фондом (его управляющим) или страховой компанией;
 
3) после ликвидации работодателя.

ГЛАВА  14
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НАРУШЕНИЕ НАСТОЯЩЕГО ЗАКОНА
  Статья 71. Ответственность за неуплату или уплату с опозданием социальных платежей

Статья 71. Ответственность за неуплату или уплату с опозданием социальных платежей

1. Лица, имеющие по настоящему Закону обязательство по уплате социального платежа, несут ответственность за неуплату или уплату с опозданием социальных платежей.

В случае неуплаты социального платежа в установленный срок участник (лицо, имеющее обязанность по уплате  социального платежа за него, - налоговый агент) за каждый просроченный день уплачивает пеню в размере 0,15 процента от неуплаченной в срок суммы социального платежа.
 
Предусмотренная настоящей частью пеня применяется к неуплаченным в срок суммам социального платежа за весь период просрочки, но не более чем за 365 дней.
 
Пени, взысканные за неуплату или уплату с опозданием социальных платежей, переводятся лицу, ведущему реестр участников, в качестве  накопительных отчислений, за счет которых приобретаются паи обязательного пенсионного фонда, которому на данный момент производятся накопительные отчисления для (в пользу) участника.
 
Паи обязательного пенсионного фонда участника за счет взысканных (уплаченных) пеней определяются исходя из размера исчисленной для данного участника суммы социального платежа в общей сумме социального платежа, удержанного (уплаченного) с дохода (в том числе с выявленного проверкой дохода) участников.
 
2. Согласно положениям настоящего Закона своевременно неудержанные (или удержанные в меньшем размере) суммы социального платежа (в том числе в случае сокрытия указанного в части 3 настоящей статьи объекта исчисления социального платежа или его занижения) могут быть удержаны налоговым агентом с участника в порядке, установленном законодательством Республики Армения, не более чем за последние три месяца.
 
3. В случае сокрытия объекта исчисления социального платежа или его занижения сумма социального платежа, исчисленная (налоговым органом) в отношении сокрытого или заниженного объекта исчисления социального платежа, взыскивается с плательщика социального платежа (налогового агента) в установленном настоящим Законом порядке.
 
Сокрытие или занижение объекта исчисления социального платежа – это неуказание, занижение объекта исчисления социального платежа или представление ложных данных о невозникновении объекта исчисления социального платежа в расчетах социальных платежей, представленных в налоговый орган.
 
Плательщики социального платежа (налоговые агенты) уплачивают суммы социального платежа с сокрытого или заниженного объекта исчисления социального платежа, а также пени, начисленные согласно части 1 статьи 71 настоящего Закона по акту проверки, в 10-дневный срок после представления налоговым органом акта проверки. Предложенные по акту проверки пени на суммы социального платежа в указанный 10-дневный срок не начисляются. В случае неуплаты или частичной уплаты предложенных по акту проверки сумм социального платежа по истечении этого срока указанный 10-дневный срок при возобновлении начисления пеней не учитывается.
 
4. В случае  уплаты социальных платежей с опозданием налоговый орган в течение 183 дней от срока, установленного для уплаты социального платежа, в установленном законодательством Республики Армения порядке обращается в суд с иском о признании работодателя неплатежеспособным, за исключением случаев, установленных Правительством Республики Армения. При этом налоговый орган не может отказаться от этого иска до тех пор, пока неуплаченные социальные платежи не будут погашены полностью.
 
В случае, если размер неисполненного налоговым органом обязательства по социальному платежу составляет пятьсот тысяч или более драмов, руководитель налогового органа вправе в установленном законом порядке издать предписание о наложении ареста на имущество лица, имеющего согласно настоящему Закону обязательство по исполнению социального платежа (далее – плательщик социального платежа).
 
Арест имущества – это действие, осуществляемое налоговым органом посредством ограничения имущественных прав плательщика социального платежа с целью обеспечения исполнения контролируемого налоговым органом обязательства по социальным платежам. Наложение ареста производится путем наложения ареста на банковские счета, а также ограничения права распоряжения, владения или пользования имуществом в размере обязательств по социальному платежу.
 
Арест имущества может применяться только с целью обеспечения исполнения контролируемого налоговым органом обязательства по социальному платежу. Аресту подлежит только имущество, необходимое для обеспечения исполнения контролируемого налоговым органом обязательства по социальному платежу, в размере обязательств по социальному платежу. Арест на имущество плательщика социального платежа налагается независимо от того, у кого оно находится. Арест не может применяться к имуществу, на которое согласно закону не может распространяться обращение взыскания или срок хранения которого на момент наложения ареста меньше одного года. Арест не может налагаться на  банковские счета, счета-депо или пенсионные счета и денежные средства банков, платежно-расчетных организаций, инвестиционных фондов, в том числе пенсионных фондов и страховых (перестраховочных) компаний.
 
Руководитель налогового органа издает предписание о наложении ареста на имущество. В предписании о наложении ареста указываются имя, фамилия, должность издавшего предписание должностного лица, год, месяц, число выдачи предписания, наименование органа, налагающего арест, должность (должности), имя (имена), фамилия (фамилии) должностного лица (должностных лиц), производящего (производящих) арест имущества, наименование плательщика социального платежа, учетный номер налогоплательщика (в случае физического лица также кодовый номер публичной службы /номер карты социального обеспечения/), размер неисполненного обязательства и правовые основания наложения ареста. При наложении ареста копия предписания предъявляется плательщику социального платежа.
 
Должностное лицо, производящее арест имущества плательщика социального платежа, на основании предписания о наложении ареста на имущество  в течение трех рабочих дней после его издания принимает решение о наложении ареста на имущество плательщика социального платежа, в котором указываются месяц, число, место принятия решения, должность, имя, фамилия лица, принявшего решение, рассматриваемый вопрос, основания для принятия решения со ссылкой на законы или иные правовые акты, которыми руководствовалось принимающее решение лицо при его принятии, заключение по рассматриваемому вопросу.

 При отсутствии, недостаточности имущества или неизвестности места нахождения плательщика соцального платежа должностное лицо, производящее арест, составляет соответствующий протокол. Примерная форма протокола устанавливается руководителем налогового органа.
 
При наложении ареста виды, объемы ограничения определяются производящим его должностным лицом в  каждом случае с учетом свойств имущества, его значимости для собственника или владельца и размера обязательства. В качестве стоимости имущества принимается балансовая стоимость имущества.
 
Плательщик социального платежа одновременно предупреждается о привлечении к уголовной ответственности в случае растраты, отчуждения, сокрытия или незаконной передачи другому лицу арестованного имущества или его отдельных частей.
 
Решение является обязательным для всех должностных лиц государственных органов, органов местного самоуправления,  организаций и граждан и подлежит исполнению на всей территории Республики Армения. Копия решения не позднее чем на следующий день после его принятия надлежащим образом направляется плательщику социального платежа, а также другим лицам и органам.
 
Должностное лицо, производящее арест имущества, не может запрещать представителю плательщика социального платежа участвовать при аресте имущества. По смыслу настоящего Закона представителем плательщика социального платежа считается лицо, полномочия которого подтверждаются в порядке, установленном Гражданским кодексом Республики Армения.
 
Арест имущества может производиться с 8.00 до 18.00 часов.
 
В случае наложения предусмотренного настоящей статьей ареста руководитель налогового органа после погашения не менее чем двадцати процентов контролируемого налоговым органом имеющегося обязательства по социальному платежу, имеет право совместно с плательщиком социального платежа установить в части погашения оставшегося обязательства график постепенного погашения обязательства, продолжительность которого может быть устанавлена на срок от 2 до 6 месяцев. При этом, если плательщик социального платежа в процессе наложения ареста обращается для установления графика и представляет достаточные основания относительно того, что применение ареста  явным образом угрожает его деятельности, то руководитель налогового органа устанавливает вместе с плательщиком социального платежа график постепенного погашения обязательства. Руководитель налогового органа может передать полномочие на установление предусмотренного настоящей частью графика другому должностному лицу налогового органа.
 
В случаях непредставления налоговым органом  в суд иска о прекращении контролируемого налоговым органом обязательства по социальному платежу, непредставления налоговым органом в суд иска о взыскании обязательства в месячный срок после наложения ареста либо об установлении вместе с плательщиком социального платежа графика постепенного погашения указанного в настоящей статье обязательства, либо вынесения судом решения по ходатайству о применении судом меры обеспечения иска решение о наложении ареста на имущество считается утратившим силу.
 
Опротестование в административном порядке решения об аресте имущества не приостанавливает исполнение решения.
 
Запрещается растрата, отчуждение, сокрытие, незаконная передача другому лицу, порча или уничтожение имущества, на которое наложен арест.
 
Должностное лицо, производящее арест, передает находящееся под арестом имущество  на хранение плательщику социального платежа под расписку, а если плательщик социального платежа пытается растратить, скрыть, незаконным путем передать другому лицу, испортить или уничтожить арестованное имущество или его отдельные части, то хранение имущества передается осуществляющей подобную деятельность специализированной организации на основании договора хранения. Расходы, связанные с хранением, производятся плательщиком социального платежа.
 
В случае препятствования действиям должностного лица, производящего арест имущества плательщика социального платежа, производящее арест должностное лицо с целью получения содействия в устранении препятствующих обстоятельств обращается в правоохранительные органы и при их поддержке продолжает действия по наложению ареста на имущество.
 
Налоговый орган с целью взыскания неисполненных плательщиком социального платежа обязательств по социальному платежу, контролируемых налоговым органом, имеет право по договору уступки права требования к должнику (дебитору) приобрести право требования плательщика социального платежа и направить полученные суммы на погашение обязательств плательщика социального платежа.
 
При этом налоговому органу переходит право требования по обязательству в объеме, имеющемся на момент перехода права (включая недоимку и пени, начисленные на нее в порядке, установленном законодательством Республики Армения), а на момент реализации права производится перерасчет обязательств с учетом установленных законодательством Республики Армения сроков начисления пеней на социальные платежи.
 
В качестве меры обеспечения исполнения контролируемых налоговым органом обязательств по социальному платежу между налоговым органом и плательщиком социального платежа может быть заключен договор залога в порядке, установленном Гражданским кодексом Республики Армения. В случае заключения договора залога с целью погашения обязательств составляется график постепенного погашения обязательств.
 
Статья 72. Ответственность управляющего пенсионным фондом,  депозитария, оператора счета и лица, ведущего реестр участников
 
1. Управляющий пенсионным фондом, депозитарий, оператор счета и лицо, ведущее реестр участников, осуществляют свои функции добросовестно в интересах участника. Они обязаны в финансовых или других подобных вопросах действовать в разумных пределах с опытностью компетентного лица. При недостаточности такого опыта они должны пользоваться услугами соответствующих специалистов.
 
2. Управляющий пенсионным фондом, депозитарий, оператор счета и лицо, ведущее реестр участников, в случае делегирования части своих функций другому лицу продолжают нести ответственность за надлежащее и добросовестное осуществление делегированных функций.
 
3. Центральный банк может применять предусмотренные настоящей главой меры ответственности к управляющему пенсионным фондом, депозитарию, оператору счета или лицу, ведущему реестр участников, если они:
 
1) осуществили либо разрешили инвестирование или иные расходы в нарушение настоящего Закона;
 
2) совершили сделки по поставке товаров или оказанию услуг в нарушение настоящего Закона;
 
3) не исполнили или исполнили ненадлежащим образом предусмотренные договорами обязательства, связанные с активами обязательного пенсионного фонда;
 
4) заключили договор с аффилированным лицом в рамках запрещенных  или ограниченных настоящим Законом правоотношений;
 
5) использовали активы обязательного пенсионного фонда либо информацию о них в свою пользу или в пользу аффилированных лиц;
 
6) нарушили правила ведения персонифицированного учета, порядок или условия представления либо опубликования финансовых или других отчетов либо представили ложные, неполные или недостоверные данные в этих документах;
 
7) не выполнили или выполнили ненадлежащим образом предписания, данные Центральным банком в установленном настоящим Законом порядке;
 
8) представили в Центральный банк для государственной регистрации и (или) лицензирования недостоверные, ложные или неполные сведения;
 
9) нарушили требования настоящего Закона и принятых на основании настоящего Закона иных нормативных правовых актов.
 
Статья 73. Ответственность руководителей управляющего пенсионным фондом, депозитария, оператора счета и лица, ведущего реестр участников
 
1. Руководители управляющего пенсионным фондом, депозитария, оператора счета и лица, ведущего реестр участников, в ходе исполнения своих обязанностей должны действовать исходя из интересов участников, осуществлять свои права и исполнять свои обязанности добросовестно и разумно.
 
2. Руководители управляющего пенсионным фондом, депозитария, оператора счета и лица, ведущего реестр участников, согласно законодательству Республики Армения несут ответственность за вред, причиненный участникам вследствие своих умышленных действий (бездействия). Если причинившее вред  деяние было осуществлено более чем одним руководителем управляющего пенсионным фондом, депозитария, оператора счета и (или) лица, ведущего реестр участников, то они несут солидарную ответственность перед участниками.
 
3. Ответственность руководителей управляющего пенсионным фондом, депозитария и лица, ведущего реестр участников, включает случаи, предусмотренные статьями 74 и 77 настоящего Закона, но не ограничивается ими.
 
Статья 74. Санкции за нарушение настоящего Закона
 
1. Центральный банк в случаях, установленных статьей 72 настоящего Закона, в течение одного года со дня выявления нарушения может применять  к управляющему пенсионным фондом, депозитарию, лицу, ведущему реестр участников, их руководителям, оператору счета следующие меры ответственности:
 
1) предупреждение и предписание или предписания по принятию мер, направленных на устранение нарушения, либо повторное недопущение такого нарушения в будущем, либо исключение такого нарушения в будущем (далее – также предупреждение);
 
2) штраф;
 
3) лишение руководителя или ответственного лица подконтрольного лица квалификационного свидетельства;
 
4) признание  разрешения утратившим силу.
 
За одно нарушение может назначаться только одна мера ответственности, за исключением случая, когда вместе с предупреждением применяется также штраф.
 
2. Применение установленных настоящей статьей мер ответственности не освобождает управляющего пенсионным фондом, оператора счета, депозитария и  лица, ведущего реестр участников, и их руководителей от исполнения обязанностей, предусмотренных законом, иными правовыми актами или договорами.
 
3. Центральный  банк обязан опубликовать на своем веб-сайте решение о применении установленной настоящей статьей меры (установленных настоящей статьей мер) ответственности к управляющему пенсионным фондом, депозитарию, лицу, ведущему реестр участников, и их руководителям.

Статья 75. Предупреждение
 
1. Предупреждением фиксируется допущенное нарушение, и лицо, допустившее нарушение, уведомляется о недопустимости нарушения.
 
2. Предупреждение предусматривает также возможность выдачи предписания по устранению допущенного нарушения в установленный Центральным банком срок и (или) повторному недопущению такого нарушения в будущем и (или) предписания по принятию мер, направленных на исключение такого нарушения в будущем. Предписанием по устранению допущенного нарушения или повторному недопущению нарушения либо предписанием по принятию мер, направленных на исключение такого нарушения в будущем, может предусматриваться также прекращение определенных сделок, заключаемых управляющим пенсионным фондом, оператором счета, депозитарием или лицом, ведущим реестр участников, и (или)  совершаемых ими определенных операций, и (или) изменение их условий. Исполнение предписания обязательно для лица, получившего предупреждение.
 
3. Предупреждение как мера ответственности может применяться при наличии  какого-либо нарушения, предусмотренного статьей 72 настоящего Закона.
 
4. Центральный банк в случае нарушений, вследствие которых был причинен имущественный вред участникам, принимает по каждому нарушению решение о предупреждении и возмещении вреда (в том числе упущенной выгоды), причиненного  участникам управляющим пенсионным фондом или лицом, ведущим реестр участников, или депозитарием, или оператором счета, и уведомляет об этом пострадавшего участника.
 
Статья 76. Штраф
 
1. В случае нарушения настоящего Закона и (или) принятых на его основании иных правовых актов, если не устранены или не могут быть устранены эти нарушения и (или) причины нарушений у допустившего нарушение лица после осуществления контрольных мероприятий по исправлению создавшегося положения (каковыми являются встреча, переписка, разъяснительные работы) и (или) объявления предупреждения, председатель Центрального банка своим решением вправе применить штраф к лицу, допустившему такое нарушение.

2. В случае нарушений, вследствие которых не был причинен имущественный вред участникам, но были нарушены требования к представлению отчетов, а также установленные настоящим Законом иные требования, размер штрафа за каждое нарушение не может превышать 1000-кратный размер минимальной заработной платы, за исключением случаев нарушения положений, установленных частями 3 и 4 статьи 17 и статьей 19 настоящего Закона.
 
При определении размера штрафа орган, применяющий штраф, учитывает:
 
1) размер штрафа, примененного ранее к другим лицам за подобное нарушение;
 
2) характер нарушения (наличие умысла, безразличие или халатность);
 
3) наличие вреда, причиненного нарушением другим лицам, и его размер;
 
4) степень необоснованного обогащения с учетом компенсаций, выданных другим лицам;
 
5) допущение тем же лицом такого же или иного нарушения в прошлом и привлечение к ответственности за это, а также мера и характер  прежней ответственности;
 
6) степень необходимости исключения подобных нарушений в дальнейшем со стороны того же лица или других лиц.
 
3. В случае нарушения требований, установленных  частями 2 и 4  статьи 17 настоящего Закона, с оператора счета или руководителя оператора счета, совершившего нарушение, за каждый случай взыскивается штраф в 3000-кратном размере минимальной заработной платы.
 
В случае нарушения требований, установленных частью 3 статьи 17 настоящего Закона, с оператора счета или руководителя оператора счета, совершившего нарушение, за каждый случай взыскивается штраф до 500-кратного размера минимальной заработной платы.
 
4. В случае нарушения части 10 статьи 19 настоящего Закона с лица, ведущего реестр участников, или его руководителя за каждый случай взыскивается штраф в 5000-кратном размере минимальной заработной платы.
 
5. Штрафы, назначенные в отношении управляющего пенсионным фондом, депозитария, оператора счета и лица, ведущего реестр участников, взыскиваются из средств последних (юридического лица), за исключением случая, если оператором счета является государственный орган. Если оператором счета является государственный орган, штраф применяется к совершающему нарушение соответствующему сотруднику.
 
6. Штраф взыскивается  решением суда по иску Центрального банка в случае, когда управляющий пенсионным фондом, депозитарий, оператор счета или лицо, ведущее реестр участников, не согласны с назначением штрафа или  размером штрафа.
 
7. Сумма штрафа, взысканная согласно настоящей статье, перечисляется в государственный бюджет.
 
Статья 77. Лишение управляющего пенсионным фондом, депозитария и лица, ведущего реестр участников, квалификационного свидетельства
 
1. Руководитель управляющего пенсионным фондом, депозитария и лица, ведущего реестр участников, решением Центрального банка может быть лишен квалификационного свидетельства, если:
 
1)  умышленно нарушил законы или требования иных правовых актов;
 
2) осуществлял в ходе пребывания в должности необоснованную и угрожающую интересам участников деятельность;
 
3)  создавал препятствия действиям Центрального банка или его служащих в связи с осуществлением контроля;
 
4) совершил действия или проявил бездействие, вследствие которых участник понес или мог  понести значительный финансовый или иной ущерб;
 
5) совершил в ходе своей деятельности вытекающее из личных интересов действие или допустил бездействие, противоречащее правам или законным интересам участников;
 
6) проявил нечестное или недобросовестное поведение в ходе исполнения своих служебных обязанностей (включая обязанности в отношении  управляющего пенсионным фондом, депозитария или лица, ведущего реестр участников, и своих клиентов);
 
7) руководитель управляющего пенсионным фондом, депозитария и лица, ведущего реестр участников, не отвечает критериям соответствия квалификации, установленным нормативными правовыми актами Центрального банка;
 
8) не выполнил или выполнил ненадлежащим образом предписание, данное Центральным банком;
 
9) в иных случаях, предусмотренных законом.
 
2. С момента вступления в силу решения Центрального банка о лишении руководителя управляющего пенсионным фондом, депозитария и лица, ведущего реестр участников, квалификационного свидетельства прекращаются полномочия этого лица, установленные настоящим Законом, иными законами и правовыми актами, а также внутренними правовыми актами подконтрольного лица.
 
Статья 78. Признание утратившим силу разрешения управляющего пенсионным фондом и запрещение деятельности депозитария по хранению пенсионного фонда
 
1. Разрешение управляющего пенсионным фондом может быть признано утратившим силу либо депозитарию может быть запрещено осуществление хранения пенсионного фонда (далее – также признание утратившим силу разрешения), если имеются основания, предусмотренные пунктом 8 части 3 статьи 72 настоящего Закона, в других установленных законом случаях, а также в случае, когда предусмотренная статьей 76 настоящего Закона мера ответственности была применена за один календарный год 2 раза и более, и управляющий пенсионным фондом или депозитарий не устранил в установленный Центральным банком срок последствия соответствующего нарушения или не принял необходимые меры по их устранению.
 
2. Центральный банк вправе признать утратившим силу разрешение, выданное  управляющему пенсионным фондом, если выяснится, что для получения разрешения были представлены ложные или недостоверные данные.
 
3. Разрешение управляющего пенсионным фондом или депозитария пенсионного фонда признается утратившим силу решением Совета Центрального банка. Разрешение управляющего пенсионным фондом или депозитария пенсионного фонда признается утратившим силу исключительно в порядке, установленном настоящим Законом и Законом Республики Армения “Об инвестиционных фондах”. В случае установления другими законами иных положений о признании разрешения утратившим силу действуют положения настоящего Закона и Закона Республики Армения “Об инвестиционных фондах.
 
4. В случае совершения депозитарием установленных настоящей статьей нарушений Центральный банк вправе поручить управляющему пенсионным фондом  расторгнуть в одностороннем порядке договор с данным депозитарием в разумный срок.
 
Статья 79. Опубликование решения о признании утратившим силу разрешения управляющего пенсионным фондом и депозитария пенсионного фонда и его правовые последствия
 
1. Решение Совета Центрального банка о признании разрешения утратившим силу по основаниям, предусмотренным статьей 78 настоящего Закона, публикуется незамедлительно. Указанное решение вступает в силу с момента его опубликования, если решением не установлен иной срок.
 
2. С момента вступления в силу решения о признании разрешения утратившим силу управляющий пенсионным фондом или депозитарий пенсионного фонда лишаются права управлять пенсионным фондом и осуществлять деятельность по хранению активов на срок, установленный этим решением, но не менее чем на 10 лет, за исключением сделок, направленных на исполнение  принятых им обязательств в части данной услуги, реализацию средств и их окончательное размещение. Депозитарий обязан продолжать исполнять свои обязанности, установленные законом, принятыми на его основании нормативными правовыми актами или правилами (уставом) пенсионного фонда, до заключения договора с новым депозитарием пенсионного фонда и передачи последнему активов пенсионного фонда.
 
3. Копия решения Совета Центрального банка о признании утратившим силу разрешения предоставляется управляющему пенсионным фондом и депозитарию пенсионного фонда в трехдневный срок после его принятия. Опротестование в суде решения Совета Центрального банка о признании утратившим силу разрешения не приостанавливает действия этого решения в ходе всего судебного разбирательства дела.

Статья 80. Разрешение споров
 
1. Согласно настоящему Закону любой протест или запрос в отношении пенсионного счета письменно представляется участником или выгодоприобретателем в налоговый орган, который рассматривает протест или запрос максимум в течение 30 дней и письменно уведомляет участника или заинтересованное лицо о своем решении и обоснованиях, послуживших основанием для решения, либо направляет его в правомочный орган в течение 3 рабочих дней после получения запроса (протеста).
 
2. Участник или выгодоприобретатель по основаниям и в порядке, установленным Законом Республики Армения “Об арбитре финансовой системы”, может предъявить требование арбитру финансовой системы независимо от обстоятельства представления предусмотренного частью 1 настоящей статьи запроса или протеста в налоговый орган.
 
3. Если лицо, ведущее реестр участников, переводит суммы с пенсионного  счета участника в страховую компанию с целью покупки аннуитета, то любой спор, связанный с такой операцией, регулируется в следующем порядке: протест участника или выгодоприобретателя относительно выплаты аннуитета в первую очередь представляется в руководящий орган страховой компании. Руководящий орган в течение 10 дней после получения такого протеста рассматривает протест и письменно уведомляет участника или выгодоприобретателя о своем решении и обоснованиях, послуживших основанием для такого решения. Участник или уполномоченный представитель последнего вправе присутствовать при рассмотрении вопроса. Участник или выгодоприобретатель при несогласии с решением прибегает ко всем возможным мерам правовой защиты, предусмотренным Законом Республики Армения “О страховании и страховой деятельности”.
 
Статья 81. Переходные положения
 
1. Лицо вправе отказаться от обязанности производить социальный платеж за период от вступления настоящего Закона в силу до 1 июля 2017 года путем подачи соответствующего заявления в налоговый орган до 25 декабря 2014 года. Заявления, поданные после 25 декабря 2014 года, ничтожны. Наемный работник (кроме наемного работника работодателя, освобожденного от обязанности налогового агента) подает заявление через работодателя. Указанное в настоящей части лицо прекращает произведение социального платежа:
 
1) из заработной платы, с доходов, получаемых с видов деятельности, облагаемых установленными законом Республики Армения фиксированными платежами, или включенных в перечень Приложения 7 Закона Республики Армения “О патентных платежах”, или облагаемых налогом с оборота согласно Закону Республики Армения “О налоге с оборота”, - с 1-го числа месяца, следующего за месяцем подачи соответствующего заявления;
 
2) с предпринимательских доходов – с 1 января года подачи соответствующего заявления.
 
2. Отказываться от произведения социальных платежей не могут:
 
1) родившиеся после 1 января 1974 года публичные служащие, предусмотренные Законом Республики Армения “О публичной службе Республики Армения” (за исключением служащих республиканских исполнительных органов по обороне, полиции, по национальной безопасности  Республики Армения и командного и некомандного состава Спасательной службы Армении, уголовно-исполнительных служащих и принудительных исполнителей судебных актов), наемные работники государственных управленческих учреждений и муниципальных управленческих учреждений, их структурных и выделенных подразделений, Центрального банка, государственных некоммерческих и мунициальных некоммерческих организаций;
 
2) родившееся после 1 января 1974 года лицо, приобретшее статус наемного работника, назначенное на должность нотариуса, ставшее индивидуальным предпринимателем после 1 января 2014 года, которое не являлось наемным работником, нотариусом или индивидуальным предпринимателем по состоянию на 1 июля 2014 года;
 
3) лицо, подавшее установленное частью 4 настоящей статьи заявление на возобновление произведения социального платежа.
 
3. Лицо, подавшее установленное  частью 1 настоящей статьи заявление, производит социальный платеж с 1 июля 2017 года.
 
4. Если лицо, подавшее установленное частью 1 настоящей статьи заявление, решает возобновить произведение социального платежа до 1 июля 2017 года, то оно подает заявление в налоговый орган в порядке, установленном частью 1 настоящей статьи. В этом случае социальные платежи производятся с месяца, следующего за обращением.
 
5. Сумма социального платежа, уплачиваемая указанным в пункте 2 части 2 настоящей статьи лицом, родившимся 1 января 1996 года и позднее, до 1 июля 2017 года вычитывается с подлежащей им уплате суммы подоходного налога.
 
6. Если установленное пунктом 2 части 1 статьи 5 настоящего Закона лицо, родившееся после 1 января 1964 года, подает заявление о выборе пенсионного фонда до 1 июля 2017 года, то накопительные отчисления для него (в его пользу) производятся в размере, установленном частью 2 статьи 9 настоящего Закона (в порядке, установленном для лиц, установленных пунктом 1 части 1 статьи 5 настоящего Закона).
 
7. Положения настоящего Закона о смене пенсионных фондов, наследовании паев пенсионных фондов, а также положения настоящего Закона о получении средств, имеющихся на пенсионном счете, вступают в силу с 1 июля 2015 года.
 
8. Установленные частью 6 статьи 6 настоящего Закона предельные пороги для объекта исчисления социальных платежей применяются с 1 июля 2020 года. До 1 июля 2020 года:
 
1) месячный предельный порог для объекта исчисления социального платежа устанавливается в размере 500000 драмов;
 
2) годовой предельный порог для объекта исчисления социального платежа устанавливается в размере 6000000 драмов.
 
9. Функции депозитария обязательного пенсионного фонда до принятия Правительством Республики Армения соответствующего постановления осуществляются лицом, ведущим реестр участников. Пользование банковским счетом пенсионного фонда в период, указанный в настоящей статье, осуществляется с согласия лица, ведущего реестр участников.
 
10. Инвестиционные ограничения, предусмотренные частями 1-16 статьи 39 настоящего Закона, распространяются на действующие на момент вступления настоящего Закона в силу обязательные пенсионные фонды  с 1 июля 2015 года.
 
11. Лицо подает заявление, указанное в части 3 статьи 13 настоящего Закона, с 1 сентября 2014 года.
 
12. Часть 10 статьи 6 и часть 3 статьи 9 настоящего Закона вступают в силу с 1 января 2015 года.
 
13. Порядок перерасчета обязательств по непогашенным накопительным взносам или частично выплаченным накопительным взносам в результате правоотношений, возникших после 1 января 2014 года, устанавливается государственным уполномоченным органом Правительства Республики Армения в финансовой сфере. Перерасчет обязательств по непогашенным накопительным взносам или частично выплаченным накопительным взносам в результате правоотношений, возникших после 1 января 2014 года, производится до 31 декабря 2014 года.

Приложение
к Закону Республики Армения "О накопительных пенсиях"

Статья 2. Возвращение накопительных взносов, произведенных до вступления настоящего Закона в силу
 
1. Паи пенсионного фонда, приобретенные до 1 января 2015 года за счет произведенных участником накопительных взносов, погашаются на основании заявления лица в порядке, установленном действующим до вступления настоящего Закона в силу законодательством, и соответствующие средства выплачиваются ему безналичным способом в период с 1 января 2015 года до 1 июля 2015 года. В предусмотренном настоящей частью случае при выкупе (погашении) паев пенсионного фонда может взиматься плата за выкуп (погашение) в размере не более 2 процентов. Установленное настоящей частью заявление может быть подано в период с 1 сентября 2014 года до 25 декабря 2014 года. В установленном настоящей частью случае соответствующие средства переводятся на банковский счет лица в десятидневный срок после погашения паев. По смыслу настоящей статьи  понятия участник и накопительный взнос имеют установленное действующим законодательством значение до вступления настоящего Закона в силу.
 
2. Установленное настоящей статьей заявление подается лицу, ведущему реестр участников, через оператора счета или интернет-сайт лица, ведущего реестр участников. Содержание установленного настоящей статьей заявления, порядок подачи заявления, порядок выплаты лицу соответствующих средств устанавливаются Центральным банком Республики Армения. При этом после погашения паев пенсионного фонда на основании  указанного  в настоящей статье заявления и выплаты лицу средств в установленном настоящей статьей порядке, если:
 
1) лицо, подавшее указанное в настоящей статье заявление,  не представило заявление об отказе от произведения социального платежа, установленное статьей 81 Закона, утвержденного в новой редакции согласно статье 1 настоящего Закона, то имеющиеся (оставшиеся после погашения паев пенсионного фонда и выплаты лицу в установленном настоящей статьей порядке) на пенсионном счете паи пенсионного фонда, приобретенные до 1 января 2015 года за счет накопительных взносов, перечисленных в порядке, установленном действующим до вступления настоящего Закона в силу законодательством, остаются на пенсионном счете подавшего заявление лица, на которые распространяются положения статьи 13 Закона;

2) лицо, подавшее указанное в настоящей статье заявление, представило установленное статьей 81 Закона заявление об отказе от произведения социального платежа, то имеющиеся (оставшиеся после погашения паев пенсионного фонда и выплаты лицу в установленном настоящей статьей порядке) на пенсионном счете паи пенсионного фонда, приобретенные до 1 января 2015 года за счет накопительных взносов, перечисленных в порядке, установленном действующим до вступления настоящего Закона в силу законодательством, погашаются и соответствующие суммы переводятся в государственный бюджет Республики Армения.
 
3. Данные о лицах, подавших установленное статьей 81 Закона заявление об отказе от произведения социального платежа, представляются лицу, ведущему реестр участников, налоговым органом.
 
4. Срок, предусмотренный частью 7 статьи 81 Закона Республики Армения “О накопительных пенсиях”, не распространяется на регулируемые настоящей статьей отношения.
 
Статья 3. Заключительная часть и переходные положения
 
1. Настоящий Закон вступает в силу с 1 июля 2014 года.
 
2. Со дня вступления настоящего Закона в силу признать утратившим силу Закон Республики Армения «“О внесении изменения в Закон Республики Армения “О накопительных пенсиях”»  от 15 мая 2014 года, ЗР-13-Н.