ГЛАВА 1

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Предмет регулирования Закона

1. Настоящий Закон регулирует отношения, связанные с производимыми на территории Республики Армения платежами в безналичной форме за сделки по отчуждению товаров, отчуждению имущества, использованию товаров, использованию имущества, выполнению работ и оказанию услуг, в целях выплаты заработных плат, стипендий, пенсий, пособий, займов, представительских расходов, командировки, а также другие отношения, связанные с безналичными операциями.

Статья 2. Сфера действия Закона

1. Настоящий Закон распространяется на находящихся на территории Республики Армения физических лиц, действующие на территории Республики Армения организации, иностранные организации, действующие на территории Республики Армения выделенные подразделения иностранных организаций, на индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов, органы системы государственного управления и органы местного самоуправления.

2. Настоящий Закон распространяется на сделки, заключенные (в письменной и устной форме) на территории Республики Армения и предусматривающие их фактическую оплату (фактически оплаченные) на территории Республики Армения, а также на сделки, заключенные за пределами Республики Армения, однако предусматривающие оплату (фактически оплаченные) на территории Республики Армения.

Статья 3. Основные понятия, используемые в Законе

1. Применяемые в настоящем Законе основные понятия имеют следующий смысл:

1) операция (платеж) в безналичной форме – инициированный наличный или безналичный платеж, направленный (переведенный) на банковский счет бенефициара (получателя платежа), либо инициированный безналичный платеж, направленный (переведенный) на счет электронных денег бенефициара (получателя платежа). При этом инициированным безналичным платежом считается платеж (перевод), произведенный с банковского счета или счета электронных денег инициатора;

2) киоск – вид торгового объекта, установленный Законом “О торговле и услугах”;

3) заработная плата – установленная Трудовым кодексом Республики Армения заработная плата и приравненные к ней платежи, а также договорный доход, установленный Законом “О накопительных пенсиях”;

4) операция (платеж) в наличной форме - установленный настоящим Законом платеж, не являющийсябезналичным;

5) наличные деньги – валюта Республики Армения и иностранная валюта в виде банкот или монет;

6) физическое лицо - гражданин Республики Армения, иностранный гражданин, лицо с двойным гражданством, лицо без гражданства;

7) организация - юридическое лицо, созданное (получившее государственную регистрацию, поставленное на учет) на территории Республики Армения, его выделенное подразделение и учреждение, действующее на территории Республики Армения, иностранная организация, выделенное подразделение иностранной организации, действующее на территории Республики Армения;

8) устройства, принимающие платежные карты или иные платежные инструменты, применяемые на основе платежных технологий^ - POS-терминал и другие подобные устройства, имеющие возможность принимать платеж в безналичной форме;

9) индивидуальный предприниматель – в значении, установленном Законом Республики Армения "Об индивидуальном предпринимателе";

10) нотариус - в значении, установленном Законом “О нотариате”;

11) электронные деньги, платежная карта, платежный инструмент - в значении, установленном Законом “О платежно-расчетных системах и платежно- расчетных организациях”;

12) адвокат - в значении, установленном Законом "Об адвокатуре";

13) органы системы государственного управления - в значении, установленном Законом "Об органах системы государственного управления";

14) органы местного самоуправления - в значении, установленном Законом "Об органах местного самоуправления";

15) банк - в значении, установленном Законом "О банках и банковской деятельности";

16) страховая компания - в значении, установленном Законом "О страховании и страховой деятельности";

17) кредитная организация - в значении, установленном Законом "О кредитных организациях";

18) ломбард - в значении, установленном Законом "О ломбардах и ломбардной деятельности".

Статья 4. Совершение индивидуальными предпринимателями, нотариусами,

адвокатами и организациями сделок в безналичной форме

1. С 1 июля 2022 года на территории Республики Армения уплата и прием платежа на сумму свыше 300000 драмов Республики Армения за сделки по отчуждению товаров отчуждению имущества, использованию товаров, использованию имущества, выполнению работ и оказанию услуг, оплате пассивных доходов, предоставлению и получению займов, установленных Налоговым кодексом Республики Армения, если одной из сторон является физическое лицо, производятся индивидуальными предпринимателями и организациями в безналичной форме, независимо от порядка платежа, если настоящим Законом и иными законами не предусмотрены более низкие максимальные размеры платежей за эти сделки и иные исключения. Исключение составляют также сделки по приобретению иностранными гражданами и лицами без гражданства списанных в установленном порядке товаров в розничной торговле, оформленныхналоговым счетом возврата НДС, за которые максимальный размер приема суммы наличными деньгами на территории Республики Армения не применяется.

2. Уплата и прием платежа за любую сделку, совершаемую между иностранными организациями и индивидуальными предпринимателями, нотариусами, адвокатами, организациями, физическими лицами Республики Армения, производятся в безналичном форме, независимо от порядка уплаты, если уплата или прием платежа производятся на территории Республики Армения.

3. Прием платежей за оказание юридических услуг, а также всех консультационных (бухгалтерских, аудиторских, юридических, финансовых, информационно-технологических и иных консультационных) услуг производится в безналичной форме, если законодательством не предсмотрено иное.

4. Прием платежей за совершение нотариальных действий или оказанные нотариусом услуги производится в безналичной форме. Государственная пошлина за совершение нотариальных действий взимается нотариусом в безналичной форме, если законодательством не предсмотрено иное.

5. Н а территории Республики Армения уплата и прием платежа за любую сделку между индивидуальными предпринимателями, нотариусами, адвокатами и организациями производятся в безналичной форме, независимо от порядка уплаты.

6. Кредиты и займы, предоставляемые банками и кредитными организациями, выдаются исключительно в безналичной форме. Банки могут принимать и возвращать вклады (включая проценты) также в наличной форме, если Гражданским кодексом Республики Армения или договором не предусмотрено иное. Кредиты, выданные банками и кредитными организациями, могут быть погашены (возвращены) также в наличной форме, если Гражданским кодексом Республики Армения или договором не предусмотрено иное, а кредиты, выданные банками, кредитными организациями, погашаются (возвращаются) исключительно в безналичной форме.

7. Ломбарды выдают кредиты исключительно в безналичной форме: с 1 июля 2022 года - кредиты свыше 80 000 драмов Республики Армения, с 1 января 2023 года - кредиты свыше 50 000 драмов Республики Армения, с 1 января 2024 года кредиты свыше 20 000 драмов Республики Армения.

8. Организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы и адвокаты не вправе предлагать и (или) получать в сделках (договорах) илисделках (договорах) оферты по отчуждению товаров, отчуждению имущества, использованию товаров, использованию имущества, выполнению работ и оказанию услуг, предусматривающих уплату в безналичной форме, более высокую цену (стоимость), чем предлагается и (или) получается в сделках (договорах) или сделках (договорах) оферты по отчуждению товаров, отчуждению имущества, использованию товаров, использованию имущества, выполнению работ и оказанию услуг, предусматривающих уплату в наличной форме.

9. Центральный банк своими нормативными правовыми актами может устанавливать максимальные и минимальные предельные размеры комиссий за безналичные операции, установленные настоящим Законом, а также устанавливать случаи, порядок и условия их уплаты.

Статья 5. Совершение сделок между физическими лицами

в безналичной форме

1. С 1 июля 2022 года на территории Республики Армения уплата и прием платежа в размере свыше 500000 драмов Республики Армения по всем тем сделкам, возникающие права по которым подлежат обязательной регистрации, производятся между физическими лицами в безналичной форме, независимо от порядка платежа, если иными законами не предусмотрены более низкие платежи по таким сделкам, а также предоставление и получение кредитов в размере свыше 300000 драмов Республики Армения производятся между физическими лицами в безналичной форме.

2. С 1 июля 2023 года на территории Республики Армения уплата и прием платежа в размере свыше 300000 драмов Республики Армения по всем сделкам производятся между физическими лицами в безналичной форме.

Статья 6. Ограничения на выплату заработной платы, пенсий и других

выплат в наличной форме

1. С 1 июля 2022 года з аработная плата, установленная законом или трудовым договором, выплачивается в безналичной форме организациями, индивидуальными предпринимателями, адвокатами и нотариусами, осуществляющими деятельность в городе Ереване, с 1 июля 2023 года - организациями, индивидуальными предпринимателями, адвокатами и нотариусами, осуществляющими деятельность в областных административных центрах Республики Армения, с 1 июля 2024 года - организациями, индивидуальными предпринимателями, адвокатами и нотариусами, осуществляющими деятельность в других населенных пунктах Республики Армения. Заработная плата лица, имеющего инвалидность, может быть выплачена в наличной форме на основании его письменного заявления.

2. Любые платежи из государственного или муниципальных бюджетов и в эти бюджеты производятся в безналичной форме. Правительство может устанавливать составляющие исключение из настоящей части виды платежей и перечень отдельных категорий получателей таких платежей, которые могут быть уплачены или которым могут быть выплачены в наличной форме.

3. Начиная с 1 июля 2022 года стипендии, платежи по представительским расходам, платежи в связи с командировками, платежи, связанные с государственными закупками, выплачиваются в безналичной форме индивидуальными предпринимателями и организациями, осуществляющими деятельность в городе Ереване, с 1 июля 2023 года - организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в областных административных центрах Республикой Армения, с 1 июля 2024 года - организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в других населенных пунктах.

4. Начиная с 1 июля 2022 года п латежи за все оказываемые медицинские услуги принимаются в безналичной форме в медицинских организациях (учреждениях), осуществляющих деятельность в городе Ереване, с 1 июля 2023 года - в областных административных центрах Республики Армения, с 1 июля 2024 года - в других населенных пунктах.

5. Начиная с 1 июля 2022 года платежи за все оказываемые образовательные услуги принимаются в безналичной форме в образовательных учреждениях (в том числе высших учебных заведениях), осуществляющих деятельность в городе Ереване, с 1 июля 2023 года - в областных административных центрах Республики Армения, с 1 июля 2024 года - в других населенных пунктах.

6. Страховые возмещения производятся в безналичной форме.

7. Г осударственные органы и органы местного самоуправления совершают все связанные с их деятельностью операции (произведение платежей и прием платежей) в безналичной форме начиная 1 июля 2022 года, за исключением случаев, установленных Правительством.

8. Пенсии, выплачиваемые в установленном порядке государственные пособия по пенсиям и другие денежные выплаты, а также пособие по уходу выплачиваются в порядке, установленном законами “О государственных пенсиях”, “О государственных пособиях”. Для выплаты в соответствии с законами “О государственных пенсиях”, “О государственных пособиях” пенсии, выплачиваемых в установленном порядке государственных пособий по пенсиям и других денежных выплат, а также пособий по уходу в наличной форме могут устанавливаться исключения совместным нормативным правовым актом Центрального банка и Министерства труда и социальных вопросов.

Статья 7. Раздробленность и недействительность сделки (договора)

1. Сделка (договор), раздробленная (раздробленный) (разделенная на две и более части) (разделенный на две и более части) в целях уклонения от исполнения требований настоящего Закона и их неисполнения, считается одной единой сделкой (договором) и на них распространяются положения настоящего Закона.

2. Сделка , не соответствующая требованиям настоящего Закона, не является недействительной, однако при возникновении спора между сторонами сделки вследствиепроизведения платежа и получения платежа в наличной форме в размере, превышающем размер установленный настоящим Законом, они лишаются права ссылаться на показания свидетеля в подтверджение сделки и ее условий.

Статья 8. Расчет сделки (договора), выраженной (выраженного) в

иностранной валюте, и платежей,установленных настоящим

Законом

1. П ри уплате установленных настоящим Законом платежей в иностранной валюте, за исключением платежей, произведенных картой или применяемыми на основе платежных технологий другими платежными инструментами, их исчисление для целей, установленных настоящим Законом, осуществляется на основании среднего обменного курса, установленного и опубликованного Центральным банком, если договором не предусмотрено иное.

Статья 9. Применение устройств для приема платежных карт

1. Субъекты, установленные Налоговым кодексом Республики Армения, имеющие обязательство по применению контрольно-кассовых аппаратов, а также осуществляющие продажу билетов на пассажироперевозки воздушным транспортом, должны применять и по желанию клиента обеспечивать прием платежа платежными картами или применяемыми на основе платежных технологий другими платежными инструментами, за исключением киосков.

2. Правительство может устанавливить перечень государственных органов и органов местного самоуправления, а также субъектов, не указанных в части 1 настоящей статьи, которые в обязательном порядке должны устанавливать и применять устройства, принимающие платежные карты или применяемые на основе платежных технологий другие платежные инструменты.

3. В случае неисправности устройств, принимающих платежные карты или применяемые на основе платежных технологий другие платежные инструменты, субъекты, указанные в частях 1 и 2 настоящей статьи, обязаны отремонтировать или заменить данное устройство в течение двух рабочих дней, если иные короткие сроки не предусмотрены нормативными правовыми актами Центрального банка. Если прием платежа платежными картами или применяемыми на основе платежных технологий другими платежными инструментами осуществляется с применением контрольно-кассовых аппаратов, то в случае их неисправности субъекты, указанные в частях 1 и 2 настоящей статьи, должны руководствоваться правилами, утвержденными постановлением Правительства.

4. Обслуживание устройств, принимающих платежные карты или применяемые на основе платежных технологий другие платежные инструменты, осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Армения и (или) соответствующими договорами.

5. Обмен информацией между Центральным банком и Комитетом государственных доходов Республики Армения об устройствах, принимающих платежные карты или применяемые на основе платежных технологий другие платежные инструменты, и (или) о контрольно-кассовых аппаратах, а также иной информацией, связанной с безналичными операциями, осуществляется в соответствии с совместным нормативным правовым актом Центрального банка и Комитета государственных доходов Республики Армения.

ГЛАВА 2

КОНТРОЛЬ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

Статья 10. Контроль за требованиями Закона или принятых на его

основании нормативных правовых актов

1. Контроль за соблюдением организациями, индивидуальными предпринимателями, адвокатами, физическими лицами и нотариусами требований настоящего Закона или принятых на его основании нормативных правовых актов осуществляет и меры ответственности применяет Комитет государственных доходов Республики Армения, за исключением случаев контроля, осуществляемого в отношении лицензированных, зарегистрированных и (или) контролируемых Центральным банком лиц, и случаев нарушения требований трудового законодательства и иных нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового права. При этом нарушение требований настоящего Закона или принятых на его основании нормативных правовых актов в случае сделок между организациями, индивидуальными предпринимателями, нотариусами и адвокатами влечет ответственность всех сторон сделки, а в случае сделок между организациями, индивидуальными предпринимателями, нотариусами, адвокатами и физическими лицами ответственность наступает только для организаций, индивидуальных предпринимателей, адвокатов и нотариусов, за исключением случаев нарушения требований трудового законодательства и иных нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового права.

2. Контроль за соблюдением требований настоящего Закона или принятых на его основании нормативных правовых актов лицами, лицензированными зарегистрированными и (или) контролируемыми Центральным банком, осуществляет и меры ответственности применяет Центральный банк в порядке, установленном законом.

3. Контроль за соблюдением требований настоящего Закона или принятых на его основании нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового законодательства и трудового права, осуществляет и меры ответственности применяет Инспекционный орган здравоохранения и труда Республики Армения.

Статья 11. Ответственность за нарушение Закона или принятых на его

основании нормативных правовых актов

1. В случае нарушения организациями, индивидуальными предпринимателями, адвокатами и нотариусами требований настоящего Закона или принятых на его основании нормативных правовых актов, за исключением норм, содержащих нормы трудового законодательства и трудового права, применяется ответственность, установленная Налоговым кодексом Республики Армения, а в случае нарушения физическими лицами требований настоящего Закона или принятых на его основании нормативных правовых актов применяются меры ответственности, установленные Кодексом Республики Армения об административных правонарушениях.

2. В случае нарушения организациями, индивидуальными предпринимателями, адвокатами, нотариусами и физическими лицами требований настоящего Закона или принятых на его основании нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового законодательства и трудового права, применяются меры ответственности, установленные Кодексом Республики Армения об административных правонарушениях.

Статья 12. Заключительная часть

1. Настоящий Закон вступает в силу с 1 июля 2022 года и распространяется на правоотношения, возникшие после вступления в силу настоящего Закона.